公司是小規(guī)模納稅人裝修公司，銷(xiāo)售發(fā)票開(kāi)裝修服務(wù)費(fèi)，稅收分類(lèi)簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)該選：建筑服務(wù)還是現(xiàn)代服務(wù)呢？

廖君老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2024-11-13 20:24

您好，稅收分類(lèi)簡(jiǎn)稱(chēng)應(yīng)該選：建筑服務(wù)。因?yàn)槲覀兪茄b修，這是建筑大類(lèi)

Totoro 追問(wèn)

2024-11-13 20:28

好的，我這樣開(kāi)可以嗎：*建筑服務(wù)*裝修服務(wù)費(fèi)

Totoro 追問(wèn)

2024-11-13 20:30

公司是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在銷(xiāo)售收入季度不超過(guò)30萬(wàn)可以免增值稅嗎？那我開(kāi)票的時(shí)候是否享受零稅率那里是不是應(yīng)該點(diǎn)：“是”這個(gè)選項(xiàng)，開(kāi)票的稅率選擇0%呢？

廖君老師解答

2024-11-13 20:32

您好，不行，不是0稅率，要開(kāi)1%普票，季度不達(dá)到30萬(wàn)就是免稅的，是把賬上的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入

Totoro 追問(wèn)

2024-11-13 20:35

老師的意思是開(kāi)票開(kāi)1%的稅率，等報(bào)增值稅納稅申報(bào)表的時(shí)候季度不到30萬(wàn)就會(huì)自動(dòng)享受免稅政策，然后做賬的時(shí)候把1%的稅額做到營(yíng)業(yè)外收入去是嗎？

廖君老師解答

2024-11-13 20:37

您好，是的，就是這個(gè)意思哦

Totoro 追問(wèn)

2024-11-13 20:42

老師，再請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，公司今年至今沒(méi)開(kāi)過(guò)票，沒(méi)有銷(xiāo)售收入，現(xiàn)在想開(kāi)36萬(wàn)的發(fā)票，那我報(bào)稅的時(shí)候還能享受免稅政策嗎？因?yàn)槿绻_(kāi)36萬(wàn)的話(huà)，光看今年4季度的話(huà)是超了30萬(wàn)，但是36萬(wàn)的銷(xiāo)售收入在全年來(lái)看又沒(méi)超，這種情況能享受免稅嗎？

廖君老師解答

2024-11-13 20:43

您好，不可以的，是以季度為單位的，咱在3季度如果開(kāi)一些就是免增值稅了

Totoro 追問(wèn)

2024-11-13 20:44

好的，謝謝老師

廖君老師解答

2024-11-13 20:44

親愛(ài)的朋友，祝您工作順利，生活順意~
希望能幫助到您，感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~