女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

小愛老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2024-11-14 11:17

您好，我按正常一般納稅人，不享受優惠計算
方案一：采購方南方化工廠：收入100000*10%=10000，繳納增值稅10000*6%=600
銷售方北方商貿：增值稅(800000-100000)*13%=91000，附加稅91000*12%=10920，印花稅(100000+800000)*3/10000=270，所得稅(800000-100000-10920-270)*25%=172202.5

小愛老師 解答

2024-11-14 11:23

方案二：采購方南方化工廠：成本100000，銷售100000*(1+10%)=110000，繳納增值稅10000*13%=1300，附加稅1300*12%=156，印花稅(100000+110000)*3/10000=63，企業所得稅(10000-156-63)*25%=2445.25
銷售方北方商貿：成本110000，收入800000，增值稅(800000-110000)*13%=89700，附加稅89700*12%=10764，印花稅(110000+800000)*3/10000=273，所得稅(800000-110000-10764-273)*25%=169740.75
采購方：方案一：繳納稅款600，現金凈流入10000-600=9400。方案二：繳納稅款1300+156+63=1519，現金凈流入10000-1519=8481。
銷售方：方案一：繳納稅款91000+10920+270+172202.5=274392.5，現金凈流入800000-100000-274392.5=425607.5
方案二：繳納稅款89700+10764+273+169740.75=270477.75，現金凈流入800000-110000-270477.75=419522.25

小愛老師 解答

2024-11-14 11:27

您好，以這個為準：
我按正常一般納稅人，不享受優惠計算，
方案一：采購方南方化工廠：收入100000*10%=10000，繳納增值稅10000*6%=600，所得稅10000*25%=2500
銷售方北方商貿：增值稅(800000-100000)*13%=91000，附加稅91000*12%=10920，印花稅(100000+800000)*3/10000=270，所得稅(800000-100000-10920-270)*25%=172202.5
方案二：采購方南方化工廠：成本100000，銷售100000*(1+10%)=110000，繳納增值稅10000*13%=1300，附加稅1300*12%=156，印花稅(100000+110000)*3/10000=63，企業所得稅(10000-156-63)*25%=2445.25
銷售方北方商貿：成本110000，收入800000，增值稅(800000-110000)*13%=89700，附加稅89700*12%=10764，印花稅(110000+800000)*3/10000=273，所得稅(800000-110000-10764-273)*25%=169740.75
采購方：方案一：繳納稅款600+2500=3100，現金凈流入10000-3100=6900。方案二：繳納稅款1300+156+63=1519，現金凈流入10000-1519=8481。
銷售方：方案一：繳納稅款91000+10920+270+172202.5=274392.5，現金凈流入800000-100000-274392.5=425607.5
方案二：繳納稅款89700+10764+273+169740.75=270477.75，現金凈流入800000-110000-270477.75=419522.25

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好，我按正常一般納稅人，不享受優惠計算 方案一：采購方南方化工廠：收入100000*10%=10000，繳納增值稅10000*6%=600 銷售方北方商貿：增值稅(800000-100000)*13%=91000，附加稅91000*12%=10920，印花稅(100000%2B800000)*3/10000=270，所得稅(800000-100000-10920-270)*25%=172202.5
2024-11-14 11:17:44
同學你好，如果這個企業是小規模納稅人，季度銷售額不超過45萬，普票部分是免增值稅的；
2022-02-22 14:36:22
您好，你是要算不含稅的，是吧
2024-01-21 21:09:11
你好??含稅銷售額26000/1.13? ?，增值稅額，?26000/1.13?*0.13 價稅合計價稅合計金額。?含稅銷售額26000元
2022-02-21 14:16:49
你好；? 應交增值稅=20萬*13%=2.6萬 ；? 含稅銷售金額= 20%2B2.6=22.6?
2022-12-26 09:59:21
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題

  • 利潤表中的上期金額怎么理解？老師，這個上期金額為 問

    您好，因為這是企業會計準則吧，參考的是季度申報表 企業會計準則（季報） 本期金額：本年年初至本季度末累計數，二季度填1-6月累計。 上期金額：上年同期數，二季度填上年1-6月累計。 依據：國家稅務總局青島市稅務局（2025 年 1 月，權威官方） 原文：本期金額= 本年 1 月 1 日至本季度末累計數；上期金額= 上年 1 月 1 日至上年同期季度末累計數青島市稅務局 鏈接：http://qingdao.chinatax.gov.cn/ssfg2019/cjwt/cjwtqt/202501/t20250123_92318.html 2. 12366 官方口徑（2024 年 10 月，全國統一） 原文：按季申報：本期金額 = 本年 1 本季末累計；上期金額 = 上年 1 本季末累計 鏈接：https://www.sohu.com/a/820295392_121106832 3. 財政部《企業會計準則第 32 號 — 中期財務報告》 原文：中期利潤表以年初至本中期末為基礎計量，格式與年度報表一致 答

  • 自建的空房，需要交房產稅嗎 問

    你好，企業的需要繳納房產稅 答

  • 老師，請教一下，各大電商平臺是以結算時點確認收入， 問

    你好，借發出商品貸庫存商品 答

  • 匯算清繳資產總額怎么填的 問

    同學，你好 按照資產負債表的資產總額來填寫。 季度平均值 = (季初資產總額 %2B 季末資產總額) ÷ 2 全年季度平均值 = 全年四個季度平均值之和 ÷ 4 答

  • 老師好，員工兼職工資是523.21，申報社保是不是可以 問

    你好這個不可以，低于基數的按照最低基數申報的 答

相似問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...