83200133（鳳英） 追問

2024-12-10 17:11

之前一直是虧損的，就是本月利潤表是正數，那么現在需要交企業所得稅嗎

宋生老師 解答

2024-12-10 17:12

你好看累計，本年累計如果是虧損就不需要。

83200133（鳳英） 追問

2024-12-10 17:15

2024年利潤表利潤總額累計是正數，但是資產負債表現在累計是負40多萬的，那么2024年需要交企業所得稅嗎
、

宋生老師 解答

2024-12-10 17:15

你好，平時季度是需要的的，但是匯算清繳的話要看。能彌補多少？

83200133（鳳英） 追問

2024-12-10 17:37

老師，那個資產負債表累計利潤正數可以理解為企業分紅等其他用對 不，如果負數是 彌補企業除（已交企業所得稅的)凈利潤，如利潤是正數如分紅時就要交稅對不，其實資產負債表累計利潤與利潤表的利潤是分開理解的

宋生老師 解答

2024-12-10 17:38

你好，是的，是分開理解的。比如你企業成立了20年。然后前面都是虧損，現在盈利了，但是彌補的年限只有5年。