外貿年底抵扣不夠怎么辦?

進項票不夠抵,你可以留一部分票下月開,就不至于交那么多增值稅了. 目前的進項少,銷項多,差額就是要交的增值稅. 帳務處理: 先轉出應交增值稅: 借:應交稅費--轉出未交增值稅 貸:應交稅費--未交增值稅 繳納時 借:應交稅費--未交增值稅 貸:銀行存款

外貿企業出口退稅申報年月怎么填寫?

1.申報年月是:200904 退稅率是自動生成的,是根據報關單上的出口日期,而不是申報年月,不能人為控制的. 2.申報年月是指所屬期,一般當月出口的當月申報,是你現在申報的應該是4月出口的,但你有3月的報關單,也就是說你3月有未申報的,應該在那時會寫差異說明,4月還是可以申報的.

出口退稅,就填增值稅納稅申報表,先填表一,填在三、免征增值稅貨物及勞務銷售額明細,填在17欄,未開具發票的銷售額,然后填表二,填第2欄認證的發票和稅額,再填14欄,免稅貨物的稅額,即可;

如果是外貿企業實行退稅的,在正常的增值稅納稅申報表上把收入填在免稅收入內的免稅銷售一欄內,出口貨物的進項稅不填,在子表里填出口貨物的進項稅,等貨物出口后一部分退稅,一部分做進項稅額轉出.

上文解答了 外貿年底抵扣不夠怎么辦、外貿企業出口退稅申報年月怎么填寫這倆個問題.相信小伙伴們對與這寫問題應該都有了一定的理解.如果你看完后還有什么問題的話,不妨來會計學堂網和老師進行溝通.