公司往來(lái)賬現(xiàn)金流量如何選

支付往來(lái)款,現(xiàn)金流量可選【支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金】;

收到往來(lái)款,現(xiàn)金流量可選【收到的其他與籌資有關(guān)的現(xiàn)金】.

(1)從審計(jì)結(jié)果看,企業(yè)間往來(lái)款基本用于經(jīng)營(yíng)活動(dòng),滿足企業(yè)一時(shí)之需,往來(lái)頻繁,時(shí)間較短,企業(yè)間無(wú)合同,無(wú)利息約定,單筆資金往來(lái)少于6個(gè)月,一般是為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)列示.往來(lái)頻繁按照凈額列示.不采用總額法.

(2)其他情況視為籌資,在借款收到的現(xiàn)金或者收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金列示,優(yōu)先選用總額法,次選凈額法.(注:拆借資金收到企業(yè)可放入"收到的其他與籌資有關(guān)的現(xiàn)金"支付請(qǐng)企業(yè)可放入"支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金")

流量中的各個(gè)條目,分別對(duì)應(yīng)什么樣的情況

用友里內(nèi)置了標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目一般不需要改,只要指定完現(xiàn)金流量科目 ,在做憑證時(shí)就能看見(jiàn)了.

1、指定科目:"基礎(chǔ)設(shè)置"-"財(cái)務(wù)"-"會(huì)計(jì)科目",打開(kāi)界面后點(diǎn)擊"編輯"-"指定科目",選擇"現(xiàn)金流量科目",將現(xiàn)金,銀行存款,或者其他貨幣資金移到"已選科目"框中.

根據(jù)公司的業(yè)務(wù)選擇涉及到現(xiàn)金流量的科目.

2、增加現(xiàn)金流量項(xiàng)目:"基礎(chǔ)設(shè)置"-"財(cái)務(wù)"-"項(xiàng)目目錄".打開(kāi)界面后點(diǎn)擊"增加"選擇現(xiàn)金流量項(xiàng)目即可.

3、填制流量的憑證,填制時(shí)涉及到現(xiàn)金流量科目的就會(huì)自動(dòng)跳出"現(xiàn)金流量表"的對(duì)話框,選擇對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目和金額保存即可.

4、沒(méi)有記賬的話,可以在填制憑證界面找到相應(yīng)的憑證之后,選擇現(xiàn)金流量科目,比如現(xiàn)金,然后點(diǎn)擊"流量"的按鈕進(jìn)行添加保存即可.

5、記賬后,可以不反記賬補(bǔ)錄流量,總賬-憑證-查詢憑證,在條件上選擇"現(xiàn)金流量科目",打開(kāi)憑證后,同樣是選擇流量科目,點(diǎn)擊"流量"按鈕補(bǔ)錄即可.

以上就是公司往來(lái)賬現(xiàn)金流量如何選的全部?jī)?nèi)容,在實(shí)際操作中遇到類似問(wèn)題可以按照小編整理的做,看完本文你應(yīng)該知道了,如果有其他問(wèn)題,可以咨詢會(huì)計(jì)學(xué)堂在線答疑老師!