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電子發票沖紅后是否需要再開一張
依情況而定,如果是前期發票開錯的情況,那么開具紅字發票后需要重新開具正確的發票;如果是退貨的情況,那么只要開具紅字發票無需再開正數發票!
電子發票沖紅還能報銷嗎?
電子發票沖紅之后是不能夠報銷的,需要對方開具新的發票進行報銷.
1、登陸增值稅發票稅控開票系統
2、點擊發票管理,若未進行發票讀入,先點擊發票讀入按鈕,確認讀入發票信息;若已讀入發票,可直接點擊發票填開按鈕,選擇"電子增值稅普通發票填開"
3、確認當前發票代碼、號碼,點擊確認
4、正常填寫發票內容,注意記錄開具發票代碼、號碼、金額信息,點擊保存,完成填開流程
5、系統自動跳轉填開下一張電子增值稅普通發票信息,點擊確認,進入下一張電子增值稅普通發票填開界面
6、點擊上方"紅字"按鈕
7、在彈出框內二次填入記錄的對應藍字發票的發票代碼、號碼,點擊"下一步"按鈕,確認對應藍字發票,進入發票填開界面,當前發票信息與之前開具的藍字發票信息一致,但是金額為負,確認無誤后點擊"保存"按鈕.
購買方如何開具紅字發票?
1、已經由購貨方認證的增值稅發票,發生退貨或發票開具錯誤需要開具負數發票的,由購貨方申請開具負數發票.
2、因專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證的,由購買方填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,主管稅務機關審核后出具《開具紅字增值稅專用發票通知單》.購買方不作進項稅額轉出處理.
3、購買方所購貨物不屬于增值稅扣稅項目范圍,取得的專用發票未經認證的,由購買方填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息,主管稅務機關審核后出具通知單.購買方不作進項稅額轉出處理.
1.因開票有誤購買方拒收專用發票的,銷售方須提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料.
2.因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的,提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料.
電子發票沖紅后是否需要再開一張的問題會計學堂小編就講到這里,電子發票沖紅是不能報銷的,因為電子發票沖紅代表之前那張發票已經是無效的了,而拿已經沖紅的發票去報銷是不可以的,需要報銷的話,還是要對方開具新的發票再進行報銷處理.
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