費用票報銷怎么做賬

1、差旅費報銷

如果是辦公人員借款出差:

借:其他應收款-某某?

貸:庫存現金

如果是出差回來報銷:

借:管理費用-差旅費

貸:其他應收款-某某

如果是銷售人員出差:

借:其他應收款-某某?

貸:庫存現金

借:銷售費用-差旅費

貸:其他應收款-某某

快遞費報銷:

借:管理費用-辦公費

貸:庫存現金

2、先計入貸:"應付賬款",等到付款時:

借:應付賬款

貸:銀行存款

商業企業做賬流程

一般的商業會計工作流程就是:取得原始憑證→制作會計憑證→月底匯總做科目匯總表→登記總賬→然后按制作的會計憑證登記明細賬以及庫存賬→總賬和明細賬核對→制作會計報表→如果單位是一般納稅人做網上國稅申報和地稅申報(這個地方有不同,有的地方還是手工申報)-報完后把留底報表存檔.

1.審核原始憑證

(1)外來原始憑證.由業務經辦人員在業務發生或者完成時從外單位取得的憑證,如供應單位發貨票、銀行收款通知等.

(2)自制原始憑證.單位自行制定并由有關部門或人員填制的憑證,如收料單、領料單、工資結算單、收款收據、銷貨發票、成本計算單等.

2.填制記賬憑證

可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證,也可隨時發生隨時填 . 但不要把時間順序顛倒了.根據有借必有貸,借貸必相等的記賬規則,編制會計分錄.

3.復核

就是看看有沒有錯誤.

4.記賬

根據記賬憑證登記入賬,小規模公司必備的賬本:現金日記賬;銀行日記賬;總賬;三欄明細賬.

5.編制會計報表

費用票報銷怎么做賬?我們知道企業的業務中,涉及到企業的成本費用等支出的時候,企業發生的費用需要有相關的票據進行報銷處理的,企業發生的費用發生報銷的時候,在取得正規發票的時候,大家可以參考我們在上面文章中的介紹進行處理.