存貨核算成本暫估修改方法

1、啟用賬套的時候,有"期初采購入庫單":

如果是這種情況,則核算模塊期初記賬后,馬上就產生了"期初采購入庫單"的紅字回沖單.在新的單據已經記賬情況下,若要修改暫估方式,則只能取消單據記賬,刪除新的單據,取消核算模塊期初記賬.

2、啟用賬套的時候,沒有"期初采購入庫單":

如果是這種情況,則取消單據記賬到最初的月份,修改暫估方式后,再重新記賬,制單、結賬.

3、年度結轉后,可否修改暫估方式:

如果上年度沒有遺留的暫估業務,則年度結轉后,可以修改暫估方式;如果上年度有遺留的暫估業務,則不能修改暫估方式.

注意:

千萬不可以上年有暫估業務,建立新的年度賬后,先修改暫估方式為"單到回沖",再做年度結轉.這樣年度結賬后,會先按照月初回沖產生紅字回沖單,發票到后"暫估成本處理",又會產生一張紅字回沖單,對于上年度的一次暫估業務,產生了兩次紅沖,數據出錯.

存貨核算按以下順序操作:

1. 進行結算成本處理,以前月份入庫在本月才進行采購發錄結算的入庫單,需在本月進行結算成本處理,結算成本處理里系統自動回沖以前月份暫估入庫金額,再以采購發票金額入庫,結算成本處理時選中單據按結算.

2. 特殊單據記賬,選擇調撥單,選擇存貨是紗和配件的調撥單,但不要選擇與受托加工有關的調撥單,受托加工的調撥單要在以后的步驟中分別對其他入庫單和其他出庫單記賬.

3. 特殊單據記賬選擇形態轉換單,對紗和配件的轉換單進行記賬,與受托加工有關的轉換單不要記賬.

4. 采購入庫單記賬,單據類型選擇采購入庫單,入庫類別選擇"采購入庫",委外加工的采購入庫單不能記賬,在后面再處理.

5. 材料的其他入庫單記賬,單據類型選其他入庫單,倉庫選原料庫和配件庫.其他入庫單無單價的要輸入單價,有單價的要查看單價是否正確,不正確的要修改單價.公司借用受托加工的原料在庫存系統中輸入調撥單,系統生成受托原料庫的其他出庫單和原料庫的其他入庫單,因受托原料庫只核算數據不核算金額,所以存貨系統不用處理借用受托原料的其他出庫單,借用原料的原料庫其他入庫單的單價按市場價暫價輸入單價.盤盈入庫也應填上單價,盤盈入庫原賬面數為負數,盤點數為零時,盤盈入庫數是將賬面數調為零,因此入庫金額應剛好等于帳面負數金額,這樣才能讓賬面金額等零.成品的其他入庫單在后面再處理.

6. 材料出庫單記賬,單據類型選擇材料出庫單,倉庫選擇原料庫和配件庫.

7. 材料的其他出庫單記賬,倉庫選擇原料庫和配件庫,單據類型選擇其他出庫單.材料的其他出庫單包括材料的盤虧、材料借用出庫、材料委外加工等.成品委外出庫的其他出庫單不要記賬,再后面再處理.

上文講述了存貨核算成本暫估修改方法.啟用賬套的時候我們按照以上要求操作和修改就可以了,一般是在收到發票時再沖回.我們經常會碰到,小編覺得大家需要理解,希望本文能給你帶來幫助,以上就是全部內容了,非常感謝你的閱讀!