發(fā)票不夠用怎么增票

發(fā)票不夠用增票可通過申請"超限量領購發(fā)票特批"進行發(fā)票臨時增量.

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經(jīng)營活動中,所開具和收取的業(yè)務憑證,是會計核算的原始依據(jù),也是審計機關、稅務機關執(zhí)法檢查的重要依據(jù).收據(jù)才是收付款憑證,發(fā)票只能證明業(yè)務發(fā)生了,不能證明款項是否收付.

發(fā)票報銷注意事項有哪些?

1、遵循"實事求是,準確無誤"的原則,有明確的發(fā)生原因、費用項目、發(fā)生時間、地點、金額及報銷人、審批人.

2、報銷的費用項目、報銷標準和報銷審批程序符合企業(yè)制度的規(guī)定.

3、報銷人取得相應的報銷單據(jù),且報銷單據(jù)上面經(jīng)辦人、驗收證明(復核)人、審批人簽名齊全,報銷單據(jù)所附原始憑證應是稅務機關認可的合法、完整、有效憑證.

4、報銷單據(jù)的填寫及原始憑證的黏貼需符合會計工作基本規(guī)范的要求.

5、報銷單據(jù)填寫應根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù).

6、嚴格按單據(jù)要求項目認真寫,注明附件張數(shù),簡述費用內(nèi)容或事由,力求整潔美觀,不得隨意涂改.

7、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致,各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過大時應按封面大小折疊好).

8、各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的托紙上,整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致.

9、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似(如車票等),需有層次序列張貼.

10、報銷單據(jù)金額、類型相同的(如車票等),應盡量張貼在一塊,并按金額大小排列.

11、報銷票據(jù)在粘貼時,確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額.

12、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫.

13、報銷單各項目應填寫完整,大小寫金額一致,并經(jīng)部門領導有效批準.

14、有實物的報銷單據(jù)需列出實物明細表并由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認,低值易耗品等需入庫的實物單據(jù)還應附入庫單.

15、出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料,每張出租車票背面需有主管領導簽字確認.

16、招待費的報銷單據(jù)需注明其招待人員及人數(shù)并附用餐費作為餐費發(fā)票的附件.

17、任何一種類型之請購及支出,包含物品設備請購、差旅費、車費、交際費等,必須于事件發(fā)生前依照"預算及費用之審核權限"規(guī)定取得權責人的書面核準

18、報銷人員必須取得完整真實、合法之原始憑證(發(fā)票之單位名稱必須是正確無誤),由報銷人整齊地自行粘貼在A4紙大小之粘存單上,同類性質(zhì)必須粘在一起."請款單"和"費用及出差旅費報銷申請表"按原始憑證之交易發(fā)生時間分類詳細填寫,并自行編號以便參照.付款一般采用支票、轉(zhuǎn)賬及匯入員工賬戶等方式,經(jīng)授權人員核準并經(jīng)財務部復核通過,方可付款.

19、報銷以"周"為單位,并附相關憑證,不得幾周憑證粘于一起,否則財務部將予以退單處理.當月發(fā)生的費用應盡量在當月報銷,最晚不得超過發(fā)生月份的次月,如逾期須經(jīng)總經(jīng)理書面批準,否則財務部將不予報銷.

20、對于報銷時出現(xiàn)填寫或計算的錯誤,公司采取只減不加的方式,針對不寫小計數(shù)和總計數(shù),報銷總額的20%將會被扣除;針對加總錯誤,差額部分的50%將會被扣除.

21、在走入報銷流程前,必須所有單據(jù)準備齊全,不齊全的必須補齊所有手續(xù)后才可進入報銷流程.

以上詳細介紹了發(fā)票不夠用怎么增票,也介紹了發(fā)票報銷注意事項有哪些.發(fā)票不夠用可以通過超限量領購發(fā)票特批進行發(fā)票增票.發(fā)票報銷需要注意的事項比較多,企業(yè)的財務人員在處理發(fā)票報銷業(yè)務的過程中,需要特別的注意這些注意事項,保證會計處理的正確性.