公司為員工墊付費用的會計分錄

答：計提時：

借：管理費用

貸：應(yīng)付職工薪酬實際

繳納時

借：應(yīng)付職工薪酬

貸：庫存現(xiàn)金

如果是員工為公司墊付以后報銷的會計分錄要怎么做?

員工墊付公司的錢應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理，根據(jù)不同情況分別有如下幾種賬務(wù)處理：

1、員工出差先自墊差旅費回來時報銷，務(wù)直接給員工現(xiàn)金。

借：管理費用——差旅費

貸：庫存現(xiàn)金

2、員工出差先自墊差旅費回來時報銷，財務(wù)暫不給錢，到月底或隔月支付。

借：管理費用——差旅費

貸：其他應(yīng)付款——××員工

報銷付錢時

借：其他應(yīng)付款——××員工

貸：庫存現(xiàn)金

3、經(jīng)常出差的員工預(yù)先領(lǐng)用備用金，出差使用備用金不夠自己墊付資金，來來財務(wù)報銷

(備用金定額1000元，出差用了1500元，自己墊付500元)

領(lǐng)備用金時

借：其他應(yīng)收款——××員工 1000

貸：庫存現(xiàn)金 1000

回來報銷時

借：管理費用——差旅費 1500

借：其他應(yīng)收款——××員工 1000

貸：庫存現(xiàn)金 2500元

對于公司為員工墊付費用的會計分錄怎么寫?的內(nèi)容，不知道各位都是否真的了解了?如果大家對這個內(nèi)容還有其它疑問，可以直接咨詢我們的老會計答疑，我們將會為你解決問題!