紅字發票開具后原票怎么處理

紅沖后的原發票處理方式：

1、普通發票，普通發票當月發現開錯可以直接作廢，跨月以后就不能作廢，只能紅沖：

（1）倘若沒有被銷售方以及購買方入賬，則由銷售方收回，然后將原票注明“作廢”字樣；

（2）銷售方已入賬，但購買方未入賬，銷售方需將原票回收，然后與紅字發票存根聯裝訂在一起；

（3）購買方已入賬，需要做相應的賬務處理，將原來的發票進行作廢處理。

2、專用發票：

（1）購買方未進行入賬，則銷售方需要將原票收回，紅字和藍字發票自留，將新開具的發票給購買方；

（2）購買方已經入賬，則無法收回原票。

紅字發票是什么?

紅字發票說白了就是負數發票，是企業因為銷售的貨物退回，或者是因為之前開具的發票有錯誤，而開具金額為負數的發票。

這樣一聽似乎是發票一開錯，就能開紅字發票來補救。這種想法可是錯的厲害!

所以紅字發票不是你想開就能開的，要符合上述三個條件之一才能開具紅字發票。需要注意的是在開具紅字發票時，要注意保存相關證據，以備稅務局的人事后抽查(拒收證明、折讓協議等)。

紅字發票開具后原票怎么處理？綜合以上內容所述，小編老師認為學員們通過上文相關資料學習之后，對于企業紅字發票開具之后原來增值稅發票的處理措施有了個基礎上掌握額，后去就算是遇到類似的問題也知道原票是如何處理的。當然，如果你們讀完上文之后認為小編老師針對紅沖之后原票的處理有問題，那么也是可以來這里找會計老師進行交流，會有老師細細的為你們解決其中的疑惑。