資金流是指用戶確認購買商品后，將自己的資金轉移到商家賬戶上的過程。作為電子商務三流中最特殊的一種，資金流扮演著重要的角色。在電子商務中，顧客通過瀏覽網頁的方式選購商品或服務，在選購完成后郵政在線支付。顧客支付的款項能否安全、及時、方便地到達商家，關系到交易的最后成敗。因此，在線支付不論是對于顧客，還是對于商家，都具有非常重要的意義。而在線支付的關鍵就是資金流平臺的建設。

（一）、做好財務計劃

在進行融資之前，企業的管理者特別是財務人員應對企業狀況進行全面考察。在這一步驟中應該進行財務評價和分析資金來源，即對企業經營狀況進行簡要回顧，包括：從經濟角度考慮市場正常與否；企業的市場地位；投入經營幾年來的毛利額；對設備或物資的不斷變化的需要；以及薪金、稅收和其他主要開支和所有可能影響資金需求的預期變化。同時根據財務記錄，進行盈虧預測和預估資金平衡表，預測現金流。企業要本著“量入為出、收支平衡、統籌調度”的原則，通過資金計劃來調控余缺，把資金資源用好、用活、用足。資金收支計劃的編制要科學、可行和合理，要充分考慮各項重大收支項目。在執行過程中要嚴格控制計劃外開支項目，并跟蹤收入計劃的同步落實情況。每月末要對本月資金計劃的執行情況進行分析和考核，以維護資金計劃的嚴肅性和規范性。

（二）、選擇合適的融資渠道

企業可以采用的融資方式有：向交易伙伴融資、向第三方商人融資、向金融機構融資或上市融資等。企業要提高融資渠道的多樣性，根據具體情況靈活選擇各種方式的融資渠道。例如：民營出口型企業可以選擇出口打包貸款、進出口銀行發放的專項用于扶持機電產品和高新技術產品出口的中短期額度貸款、出口押匯、出口退稅質押貸款、國際保理、出口信用保險、進口開證（免保證金）、進口押匯、開立遠期銀行承兌匯票、辦理銀行承兌匯票貼現等。通過以上渠道的組合，可以基本滿足民營出口型企業開展出口業務時對資金的需求。

（三）、評估企業價值

定期評估企業的價值，如每年都做年報，這樣就可以通過數據逐年進行直觀的比較。然而，數字也會有欺騙性。例如，一家企業如果最近賣掉了一部分業務部門，數字就會很可觀。但是如果同將來的發展和未來的利潤聯系起來，結果又會怎樣呢？削減銷售隊伍也能夠降低經營成本。但是，銷售力量減弱很可能會給今后幾個月的營業收入帶來一定影響。因此，評估應充分考慮所有因素，只要這些因素與利潤、企業發展、顧客增加、競爭關系、行業地位和社會形象有關。評估也有助于決定是否應該尋求新貸款或其他融資形式，壯大企業或者使企業擴展到新的經營領域。

（四）、進行有效的現金管理

要有效降低資金使用成本，如對現金、支票和其他可生息應收款項要及時存進銀行。規定每月在同一時間上繳發貸憑證。不要把資金閑置在無息或低息賬戶上，哪怕是很短一段時間。迅速支付各種票據，最好在最后期限以前支付，以保持良好的信用。盡可能用現金支付或及早付款，以便充分享用供應廠商和合同廠家提供的折扣。與債權人和顧客間保持緊密聯系，迅速解決與支付有關的麻煩。讓債權人充分了解企業的業務性質、季節因素和其他可能干擾現金流的問題。

（五）、強化應收賬款管理

隨著企業業務的不斷拓展，因商業信用賒銷引起的逾期應收、預付賬款，因市場瞬息萬變造成的長期滯銷壓庫商品，已成為資金沉淀的兩大難題。要提高資產運行質量，就一定要將這兩塊呆滯的資產盤活，使其參加正常的流動循環。

要強化資金風險意識，重視客戶資信調查、嚴格控制結算方式、強化合同管理。在內部建立對應收賬款的動態管理制度、對追債部門的獎勵制度，以及業務人員的獎金與應收賬款掛鉤等制度，充分運用信用保險，減少風險。此外，民營企業特別是大的集團公司可以借鑒商業銀行經營運作機制，按照“總量控制、逐步跟蹤、有償使用、效益優先”的資金管理原則，建立統一的資金調度中心，將對子公司（業務部）資金授信額度與銷售計劃、投資、積累掛鉤，壓縮不合理的資金占用情況，提高資金使用效益。

商流的發生不一定會發生物流,,反之物流的發生也不一定會有商流的產生。例如：某人去買了一套房子，所有權發生了的轉移，這中間只會發生商流而沒有發生物流；或搬家的時候，沒有發生所有權的轉移，因此只發生了物流，而不會發生商流。