員工墊付費用取得發(fā)票付款怎么記賬？

2018-08-08 15:02 來源：網友分享
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大家都知道做賬是要依據憑證的，員工墊付的費用一般都會需要拿收據或者發(fā)票進行報銷。員工墊付費用取得發(fā)票付款怎么記賬？這個問題的具體處理方法會計學堂小編將在下文中一一解答，希望大家通過閱讀能找到滿意的答案。

員工墊付費用取得發(fā)票付款怎么記賬?

員工墊付費用時做的分錄:

借:管理費用(費用類科目)

貸:其他應付款

歸還時

借:其他應付款

貸:現金或銀行存款

憑證后面的附件就是領付款憑證(自制的原始憑證)職工本人簽字就行了.如果是銀行的話領付款憑證下面再附銀行轉賬證明

員工墊付費用取得發(fā)票付款怎么記賬？

個人幫公司買東西先墊付怎么做帳?

個人墊付款幫公司買了東西后,憑有關發(fā)票單據及購買物品的驗收證明,到財務報銷.(有關單據背面應有經手人、證明人、驗收人、審批人的簽名或蓋章):

借:原材料、庫存商品(購進物品入庫)

應交稅費--應交增值稅(進項稅額)(購進物品取得增值稅專用發(fā)票的)

管理費用(購進一般消耗的辦公用品等)

貸:庫存現金等

上述文章中詳細的介紹不知道大家都看明白了嗎?關于員工墊付費用取得發(fā)票付款怎么記賬會計學堂就為大家解析到這里了,如果你們還需了解更多專業(yè)的財務知識,就一定不要錯過會計學堂的更新!

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