報銷差旅費退回現金會計分錄怎么寫?
答：已花銷的差旅費計入管理費用,結余的差旅計入庫存現金,會計分錄為:
借:庫存現金(余額)
管理費用--差旅費
貸:其他應收款
管理人員預借差旅費怎么做分錄?
1、員工出差借差旅費時:
借:其他應收款
貸:庫存現金/銀行存款
2、員工出差回來報銷時:
借:管理費用
庫存現金(多余現金退回)
貸:其他應收款
其他應收款是指企業除應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利和應收利息以外的其他各種應收及暫付款項.
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您好， 借：銀行存款 貸：其他應收款 答
借管理費用差旅費800貸，其他應收款800， 借庫存現金貸，其他應收款200 答
您好： 借：庫存現金 1000 管理費用 3000 貸：其他應收款 4000 答
你好，學員 借管理費用1800 庫存現金200 貸其他應收款2000 答
您好： 借：庫存現金 1000 管理費用 3000 貸：其他應收款 4000 答
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