備用金申請單金額填寫規范是什么

  填表日期： 年 月 日

  申請人： 部門：

  用途：

  備用金金額：

  審 批 意 見

  部門經理 意見

  主管副總 意見 財務總監 意見 總經理 意見 備注

  注：

  1、常用備用金每三個月清算一次，業務部門外派人員的常用備用金每年清算一次。

  2、申請人應保留此表格的復印件，以便最后的清算。

  備用金怎么填寫入賬

  備用金根據領用的內容填寫“備用金領用單”，然后根據“備用金領用單”，掛“其他應收款-領用人”入帳，等報銷后沖減“其他應收款-領用人”。

  備用金應指定專人負責管理，按照規定用途使用，不得轉借給他人或挪作他用。預支備作差旅費、零星采購等用的備用金，一般按估計需用數額領取，支用后一次報銷，多退少補。前賬未清，不得繼續預支。對于零星開支用的備用金，可實行定額備用金制度，即由指定的備用金負責人按照規定的數額領取，支用后按規定手續報銷，補足原定額。實行定額備用金制度的單位，備用金領用部門支用備用金后，應根據各種費用憑證編制費用明細表，定期向財會部門報銷，領回所支用的備用金。對于預支的備用金，撥付時可記入"備用金"(或"其他應收款")科目的借方;報銷和收回余款時記入該科目的貸方。在實行定額備用金制度的單位，除撥付、增加或減少備用金定額時通過"備用金"科目核算外，日常支用報銷補足定額時，都無須通過該科目而將支用數直接記入有關成本類科目、費用類科目。

  備用金主要用于小額零星報銷費用支出，其使用范圍為:除工資統發項目外的國家規定對個人的其他支出;出差人員必須隨身攜帶的差旅費;其他確需支付現金的支出等。

  備用金申請單金額填寫規范是什么?根據企業在管理上的規范要求不同，寫備用金申請單的標準等也是不一樣的。如果想要找到一份正規規范的備用金申請單參考的話，可以直接在會計學堂網上找到模板。