企業(yè)季度對賬復核步驟

新版企業(yè)網(wǎng)銀余額對賬錄入的操作:

進入"賬戶",選擇"銀企對賬"→"余額對賬錄入",點擊對賬單編號,點擊"詳細",可查看該賬戶明細,并支持對賬戶明細的打印、下載.選擇"不相符"支持余額調(diào)節(jié)表錄入,選擇"相符"或者"不相符",經(jīng)操作員簽名后提交.

注:1.當月在柜面建立的賬單,次月可通過網(wǎng)銀查看并核對.2.有免復核功能的管理員、操作員對賬錄入賬單后可不經(jīng)復核,直接提交.無免復核功能的管理員、操作員需進行余額對賬復核操作.

如何對賬

對賬

對賬是指對賬簿記錄的內(nèi)容進行核對,目的是保證賬證相符、賬賬相符、賬實相符,做到賬簿記錄的真實性和完整性.對賬的主要內(nèi)容包括以下幾個方面.

(一)賬證核對

賬證核對是指將各種會計賬簿記錄與有關的記賬憑證和原始憑證進行核對.賬證核對工作,平時是通過編制記賬憑證和記賬中的復核環(huán)節(jié)進行的,在結賬時,也可進行重點抽查與核對.

(二)賬賬核對

賬賬核對是指將各種賬簿之間的有關數(shù)字進行核對,主要包括:

(1)全部總分類賬戶本月借方發(fā)生額合計數(shù)與貸方發(fā)生額合計數(shù)、期末借方余額合計數(shù)與期末貸方余額合計數(shù)核對相符;

(2)總分類賬各賬戶期末余額與其所屬各有關明細分類賬戶期末余額合計數(shù)核對相符;

(3)現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的期末余額分別與總分類賬現(xiàn)金賬戶、銀行存款賬戶期末余額核對相符;(4)會計部門的各種財產(chǎn)物資明細賬余額與財產(chǎn)物資保管或使用部門的有關明細賬余額核對相符.

(三)賬實核對賬

實核對是指各種財產(chǎn)物資、債權債務的賬面余額與實有數(shù)額相核對.這項工作一般是通過財產(chǎn)清查進行的,核對的具體內(nèi)容包括:

(1)現(xiàn)金日記賬賬面余額與庫存現(xiàn)金實有數(shù)額相核對;

(2)銀行存款日記賬余額定期與銀行對賬單相核對;

(3)各種財產(chǎn)物資明細分類賬賬面余額與財產(chǎn)物資實存數(shù)額相核對;

(4)各種債權、債務明細分類賬賬面余額與有關債務、債權單位的賬目相核對.

關于企業(yè)季度對賬復核步驟我們就說這么多,對賬首先就是要進入"賬戶",最后選擇錄入提交.企業(yè)網(wǎng)銀余額對賬錄入詳情操作請參考文章的解析.本文內(nèi)容到此結束,希望能夠幫助到大家.不懂的地方可以咨詢老師哦!希望對大家有所幫助!