公司收員工打車費發票如何做賬?

列入"管理費用--通訊費"即可.補貼不可以大于發票上的金額,發票上的付款人必須是在你們公司領工資的.

墊付時應該掛在應付款里,還的時候正常處理就可以了.如果沒有掛,就只好想辦法取得發票用報銷費用的方式歸還.

公司臨時工的車費報銷如何做賬務處理?

答:首先,小編認為,公司臨時工的車費報銷,最簡單的入賬就是:用其他費用支出發票代替報銷后支付.

不過,同時還有考慮以下兩個問題:

1、若是公司與這名臨時工存在雇傭與被雇傭的任職關系,而且該名臨時工具有固定工作崗位,那么支付臨時工的車費可以計入"應付職工薪酬-工資薪金",本月可以用工資表的形式來支付,并按照"工資薪金"項目代扣代繳個稅;

2、若是公司與這名臨時工不存在雇傭與被雇傭的任職關系,就是臨時性的事項而支付臨時工的車費元應計入"管理費用-勞務費",應取得個人去稅局代開的勞務費增值稅普通發票入賬,并按照"勞務報酬"項目代扣代繳個稅.

其相應的賬務處理還是這樣的:

1、銷售部門:

借:銷售費用---差旅費

貸:銀行存款/現金

2、管理部門:

借:管理費用---差旅費

貸:銀行存款/現金

公司臨時工的車費報銷怎么處理才是合適的呢,如果是您會怎么選擇.本篇文章的觀點是:用其他費用支出發票代替報銷后支付.對此,小編還從是否雇傭與被雇傭的任職關系進行探討了一下,相信您看完本文后就會有一定的了解了.

公司收員工打車費發票,其入賬相信您現在應該清楚了.中級會計考試即將到來,現在加入會計學堂的考試班,或許您會考上也說不定哦.