出差補助包干賬務處理怎么做

  借：管理費用/營業費用;(交通費+餐補+宿補)

  貸：現金/銀行/其他應收款

  凡是在出差過程中發生的合理費用皆可以報銷入賬，如：機票，車票、住宿費發票、在出差時的餐費發票等都可以粘貼在一起，以“管理費用——差旅費”的名義報銷。同時企業也需要有差旅費報銷管理制度或暫時規定等來規范差旅費的報銷程序。

  差旅費報銷時怎樣處理?

  出差人員回到單位后應及時辦理差旅費的報銷手續。首先，出差人員到財務部門領取差旅費報銷單，如實填寫報銷單的有關內容，如出差事由，出發到達的時間、地點，乘坐的交通工具的車別、等級、金額等等，并將有關車票、船票、飛機票、住宿發票等有關原始憑證粘貼在報銷單的背后，經所在部門和單位有關領導審查簽字后，送財務部門，財務部門有關人員應審查單據是否真實、合法，按照本單位差旅費開支管理辦法計算應報銷的交通費金額、應發給的伙食補助費、住宿費包干結余、不買臥鋪補貼等，對差旅費進行結算，編制會計憑證后交出納員具體辦理現金收付。

  上文介紹的出差補助包干賬務處理怎么做你是否懂了?面對出差的原始憑證是需要進行做賬，但在做賬之前會計也要弄清楚出差補助的標準等，滿足公司具體做賬的要求。如果報銷中遇到了自己無法處理的問題，也可以直接在線咨詢會計學堂老師。