幫非公司員工報銷如何做賬

既然不是本公司的職員,怎么能做成本公司的差旅交通費呢?

如果實在要做,就把它當自己職工來處理.

具體分錄如下:

借款時:借:其他應收款--XXX

貸:現(xiàn)金專

報銷時:借:管理費屬用--差旅費

貸:其他應收款--xxx

若有多余現(xiàn)金時,借:現(xiàn)金

貸:其他應收款--xxx

業(yè)務招待費用可以稅前扣除嗎?

企業(yè)所得稅前也可以按照業(yè)務招待費規(guī)定扣除.

《青島市國稅局關于做好2009年度企業(yè)所得稅匯算清繳的通知》(青國稅發(fā)〔2010〕9號)第十條關于"與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關的企業(yè)外部人員的交通費用能否據(jù)實在所得稅前扣除"的規(guī)定為:

根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定,企業(yè)實際發(fā)生的與取得收入有關的、合理的支出,包括成本、費用、稅金、損失和其他支出,準予在計算應納稅所得額時扣除.有關的支出指與取得收入直接相關的支出.合理的支出指符合生產(chǎn)經(jīng)營活動常規(guī),應當計入當期損益或者有關資產(chǎn)成本的必要和正常的支出.

因此,企業(yè)負擔與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關的客戶的交通、食宿等費用,如果符合業(yè)務招待費范疇的,相關支出可以在業(yè)務招待費中列支.

幫非公司員工報銷如何做賬?整體上來說,其實根據(jù)小編老師針對企業(yè)的報銷賬款的相關介紹,一般不是公司成員的報銷賬款是不可以報銷出來的,如果非要報銷的話,在會計分錄上則是可以做其他應收款科目核算;在本網(wǎng)站上還有很多相關的資料是可以免費學習的,歡迎你們來關注本網(wǎng)站.