采購商品退庫，退發票會計分錄怎么寫

答： 同學你好 原分錄負數紅沖

請問采購員代公司收到退購貨款，會計分錄 怎么做

答： 你好！計入其他應收款科目下核算

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師好，我是采購企業，半年前采購的貨物退貨了，怎么做完整的會計分錄

答： 一、 采購時已抵扣進項稅（最常見） 開具《紅字增值稅專用發票信息表》，取得供應商紅字發票 退貨入庫 %2B 沖減成本 %2B 進項稅額轉出 借：原材料 / 庫存商品 （紅字，退貨金額不含稅） 借：應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額轉出） （退貨對應稅額） 貸：應付賬款 / 銀行存款 （紅字，退貨價稅合計） 若已付款，貸方為*銀行存款；未付款則為應付賬款* 二、 采購時未抵扣進項稅 無需進項轉出，直接沖減采購額 借：原材料 / 庫存商品 （紅字，不含稅金額） 貸：應付賬款 / 銀行存款 （紅字，價稅合計） 三、 跨年度退貨（企業會計準則） 需用以前年度損益調整替代成本科目，調整留存收益 借：以前年度損益調整 （紅字，退貨成本） 借：應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：應付賬款 / 銀行存款 （紅字） 同時結轉： 借：利潤分配 — 未分配利潤 貸：以前年度損益調整 （或反向分錄，依差額方向）