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金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法
<p>《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》經2016年12月9日中國人民銀行第9次行長辦公會議通過，2016年12月28日中國人民銀行令〔2016〕第3號發布。該《辦法》分總則、大額交易報告、可疑交易報告、內部管理措施、法律責任、附則6章30條，由中國人民銀行負責解釋，自2017年7月1日起施行。</p><p>中國人民銀行2006年11月14日發布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕第2號)和2007年6月11日發布的《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》(中國人民銀行令〔2007〕第1號)同時廢止。中國人民銀行此前發布的大額交易和可疑交易報告的其他規定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。</p>
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小鎖老師 注冊會計師,稅務師您好，請問一下題目在哪里呢 查看全文> - 問 根據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，下列選項中有關金融機構應當報告大額交易的情況，說法錯誤的是（ ）。 .當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上、外幣等值1萬美元以上款項劃轉 B.非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上、外幣等值20萬美元以上的款項劃轉 C.自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上、外幣等值10萬美元以上的境內款項劃轉 D.自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上、外幣等值1萬美元以上的跨境款項劃轉
樸老師 會計師同學你好 單選還是多選 查看全文> - 問 外匯掉期該怎么做憑證呢外匯掉期交易是一種衍生金融工具，它涉及到在兩個不同日期以特定匯率交換貨幣。進行外匯掉期交易的憑證主要包括以下幾個方面： 1. **交易確認單（Trade Confirmation）**：這是交易雙方達成一致后簽署的文件，詳細列明了交易的細節，包括但不限于交易金額、貨幣對、掉期點數、起始和結束日期、交易雙方信息等。 2. **執行報告（Execution Report）**：當交易被執行時，會生成一份報告，確認交易的具體執行情況，包括成交價格、成交量、交易時間等信息。 3. **結算憑證（Settlement Statement）**：交易完成后，會有一份結算憑證，詳細記錄了交易的清算情況，包括支付或收取的金額、費用、利息等。 4. **對賬單（Statement of Account）**：定期提供給交易雙方的財務記錄，顯示賬戶余額、交易歷史、費用、利息以及其他相關財務數據。 5. **合規與風險報告（Compliance and Risk Reports）**：根據監管要求，金融機構可能需要定期提交此類報告，以證明其交易活動符合法律法規，并評估和管理交易風險。樸老師 會計師一、初始交易日 1.假設 A 公司與 B 銀行進行外匯掉期交易，約定將一定金額的貨幣 A 兌換為貨幣 B 一段時間后再換回。借：外匯掉期資產（或衍生金融工具等相關科目）貸：外匯掉期負債（或衍生金融工具等相關科目）根據交易確認單，確認外匯掉期交易的初始確認： 二、存續期間（每個資產負債表日） 1.可能需要根據市場匯率的變動和交易條款，評估外匯掉期工具的公允價值。借：公允價值變動損益貸：外匯掉期資產（公允價值變動）借：外匯掉期資產（公允價值變動）貸：公允價值變動損益 三、結算日 1.當外匯掉期交易到期進行結算時：借：銀行存款（或其他相關科目，收回的貨幣）貸：外匯掉期資產（或衍生金融工具等相關科目，結算金額）同時，支付或收回相關利息和費用：借：財務費用（利息費用）貸：銀行存款（支付利息）或者借：銀行存款（收到利息）貸：財務費用（利息收入）收回貨幣 A 或支付貨幣 B 等結算操作，根據結算憑證： 查看全文>
- 問 您好老師，公司購買的受托理財產品、結構性存款、大額存單入賬是做到其他貨幣資金還是交易性金融資產？
郭老師 初級會計師那就是結構性存款是交易性金融資產、大額存單非定期是交易性金融資產，定期是其他貨幣資金？ 查看全文>
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