???????? 追問

2025-01-04 10:47

比如價稅合計是5309.1，但是對方是開的13%的發票，那就做：借：庫存商品  4698.32 借：應交稅費-應交增值稅-進項 610.78  貸：其他應付款-法人  5309.1  小規模公司收到發票也是這樣做？還是小規模收到發票就做借：庫存商品    貸：其他應付款-法人？因為貨是在2024年有賣出去一部分，但是現在才收到發票，之前也沒有暫估，那現在做12月份的先做暫估，暫估就做：借：庫存商品 貸：其他應付款-法人  借：主營業務成本 貸：庫存商品 ；收到發票后做借：應付賬款，貸：庫存商品   借：庫存商品 貸：主營業務成本   借：庫存商品 貸：應付賬款   借：主營業務成本 貸：庫存商品
報銷給個人是借：其他應付款-法人 貸：銀行存款    這樣做可以？

文文老師 解答

2025-01-04 10:51

小規模價稅合計入賬，不涉及進項 
后面的分錄處理是可以 的

???????? 追問

2025-01-04 10:59

暫估就做：借：庫存商品 5309.1 貸：其他應付款-法人 5309.1 借：主營業務成本 5309.1 貸：庫存商品 5309.1 ；
收到發票后：借：應付賬款 5309.1，貸：庫存商品 5309.1  借：庫存商品 5309.1 貸：主營業務成本 5309.1 借：庫存商品 5309.1 貸：應付賬款 5309.1  借：主營業務成本 5309.1 貸：庫存商品 5309.1
報銷給個人是借：其他應付款-法人  5309.1 貸：銀行存款  5309.1

小規模收到發票就這樣做？但是沒有合同和其他收據，就只有供應商公司開的發票，以借款協議和發票入賬可以？

文文老師 解答

2025-01-04 11:01

小規模是這樣做，以借款協議和發票入賬可以

???????? 追問

2025-01-04 11:27

摘要分別寫什么比較合適？另外這些貨進來是在保稅區的，也是這樣做庫存商品？

文文老師 解答

2025-01-04 11:34

在保稅區的，也是這樣做庫存商品

文文老師 解答

2025-01-04 11:35

摘要寫清事由，自己看得懂即可

???????? 追問

2025-01-04 15:56

分別做3張憑證是吧？
暫估做一張：借：庫存商品 5309.1 貸：其他應付款-法人 5309.1 借：主營業務成本 5309.1 貸：庫存商品 5309.1 ；

收到發票做：借：應付賬款 5309.1，貸：庫存商品 5309.1 借：庫存商品 5309.1 貸：主營業務成本 5309.1 借：庫存商品 5309.1 貸：應付賬款 5309.1 借：主營業務成本 5309.1 貸：庫存商品 5309.1

報銷給法人做：借：其他應付款-法人 5309.1 貸：銀行存款 5309.1

這樣分別做3張憑證就可以了吧？

文文老師 解答

2025-01-04 15:59

是，分別做3張憑證就可以了