ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 14:20

調(diào)整的都是2024年以前的哦。就是2022-2023年的。勞務(wù)發(fā)票，開的服務(wù)費。

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 14:25

這個增值稅轉(zhuǎn)出的，不用通過：應(yīng)交稅費-稽查調(diào)整這個科目 么

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 14:36

那不通過費用科目呢？因為稽查是自己在系統(tǒng)里處理的，我們網(wǎng)銀直接就收到扣款5萬增值稅。那我可以直接借未交增值稅，貸銀行存款嗎？

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 14:43

那是不是也不能全都通過費用科目來歸屬呢？因為這5萬，有些是2023年的2萬，2024年的3萬

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 14:52

1.相當(dāng)于就是2024以前的，就用利潤分配2萬，2024年的就用管理費用/或者相應(yīng)的損益類科目3萬？是這樣嗎？

2.那把勞務(wù)發(fā)票上對應(yīng)的金額來補申報收入了，導(dǎo)致個稅要增加12萬，這個分錄怎么做的呢？

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 14:58

還是稽查補個稅的。相當(dāng)于有一部分工資通過勞務(wù)公司發(fā)放，現(xiàn)在稽查不認(rèn)勞務(wù)公司發(fā)放的部分，要全部加到自己員工身上補交個稅。補的是2022-2024年個稅，2年半，收入加到員工身上后，公司承擔(dān)了這部分個稅，金額12萬

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 15:07

是不是2024年以前的，就借利潤分配，2024年的就計入營業(yè)外支出，貸應(yīng)交個人所得稅，實際支付，借個人所得稅，貸銀存呢

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 15:14

2024年對應(yīng)的補交個稅部分，可以這樣做嗎？借管理費用，貸其他應(yīng)付款-個稅，支付時，借其他應(yīng)付款-個稅，貸銀行存款

ロ觜角よ揚℅ 追問

2025-01-07 15:18

好的，謝謝老師。

宋生老師 解答

2025-01-07 13:49

你好，你這個是補做了收入，然后交了增值稅跟所得稅，是吧？

宋生老師 解答

2025-01-07 14:18

你好，這樣子的話，就要看具體的情況了。
比如是用于職工福利，不能抵扣，還是庫存商品形成的。
根據(jù)實際情況管理，借，管理費用，福利費或者庫存商品等貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出。
然后再借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出。貸應(yīng)交稅費-未交增值稅，然后再交

宋生老師 解答

2025-01-07 14:19

所得稅是借，利潤分配，未分配利潤。貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅，
然后再借，應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅。貸，銀行存款。

宋生老師 解答

2025-01-07 14:23

你好，是的，是以前年度就是這樣子做，所以我上面用的利潤分配未分配利潤。

宋生老師 解答

2025-01-07 14:29

你好，這個可以不用的。因為你這個是按不能抵扣做的進項轉(zhuǎn)出來補稅的。

宋生老師 解答

2025-01-07 14:37

你好，這樣的話，未交增值稅是有余額，沒辦法做平

宋生老師 解答

2025-01-07 14:46

你好，你說的費用是什么費用？

宋生老師 解答

2025-01-07 14:46

這個是以前年度的費用的話是用利潤分配未分配利潤。或者用以前年度損益調(diào)整

宋生老師 解答

2025-01-07 14:55

你好。1是的就是這樣
2，你是說公司利潤高了，分紅要交個稅，是嗎？你們是合伙企業(yè)還是個體戶？

宋生老師 解答

2025-01-07 15:02

你好，全部加到員工身上，如果公司承擔(dān)的話，一起按年度的你計入利潤分配未分配利潤，因為本身這個是計入營業(yè)外支出。

宋生老師 解答

2025-01-07 15:09

你好是的，就是這樣子做。

宋生老師 解答

2025-01-07 15:16

你好，可以的。操作沒問題。

宋生老師 解答

2025-01-07 15:21

你好，不用客氣，麻煩給個五星好評，謝謝。