故意的牛排 追問

2025-03-01 11:10

還沒有辦理退稅。現在就是平臺返傭的問題如何交稅？

郭老師 解答

2025-03-01 11:10

你好，他不是范傭，他是扣除手續費之后支付給你貨款不是？

郭老師 解答

2025-03-01 11:10

不交增值稅出口的不用交。

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:12

增值稅是免稅還是交6個點的稅，另外企業所得稅是代扣代繳還是這個收入是我企業的收入，按25的稅率交？

郭老師 解答

2025-03-01 11:16

你好，你們是在平臺銷售出去的嗎？然后平臺扣除傭金之后支付給你貨款，然后他再額外支付給你一部分傭金，是這個意思嗎？

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:29

是的。就這個傭金該如何交稅

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:32

正常來說貨款就是報關單上的Fob價，平臺除了這個款還會額外打傭金的款。所以回款就會大于報關單上的貨款，我們企業該如何申報退稅呢？

郭老師 解答

2025-03-01 11:34

傭金是境外企業支付給你們的，需要代扣代繳增值稅、所得稅，分別是6%和10%。

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:36

收入我們這邊是貨款加上傭金全額申報免抵退零稅率增值稅，企業所得稅也是所有的收入申報企業所得稅，請問老師這樣處理正確嗎？

郭老師 解答

2025-03-01 11:36

不是
分開自己做分別做銷售貨物和銷售服務。

郭老師 解答

2025-03-01 11:37

企業所得稅是這兩個收入的合并

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:37

還是平臺返給我們的傭金代扣代繳6個點增值稅和10個點的企業所得稅？

郭老師 解答

2025-03-01 11:38

對的是的，是這么做的。

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:39

麻煩老師給我解答下這個問題并找下相關的稅法法條給我，謝謝！

郭老師 解答

2025-03-01 11:42

你收到的傭金不繳稅
借銀行存款貸其他業務收入
它扣除的服務費代扣代繳增值稅所得稅


非居民企業在中國境內未設立機構或雖設立但所得與其無實際聯系的，應當就其來源于中國境內的所得繳納企業所得稅。支付人作為扣繳義務人，需要在每次支付或到期應支付時從款項中扣繳稅款

?增值稅?：如果服務通過境內遠程方式提供或服務成果用于境內，則需要按6%的稅率代扣代繳增值稅。
?企業所得稅?：對于未在中國境內設立機構或所得與其無實際聯系的非居民企業，適用10%的稅率代扣代繳企業所得稅。

故意的牛排 追問

2025-03-01 11:53

我們給對方代扣代繳6個點和10個點的企業所得稅后，我公司自己就該筆收入還要交25的企業所得稅是這么理解嗎？

郭老師 解答

2025-03-01 11:59

是多筆業務呀

假設你的貨款是100，
他扣除了平臺服務費20，
然后他又給你返還傭金15
針對這個平臺服務費是他的收入境內取得的收入他需要在中國繳稅
你的收入是100
和15

故意的牛排 追問

2025-03-01 12:10

我公司代扣代繳的這部分稅費可以做為我公司的成本在企業所得稅中扣除嗎？

郭老師 解答

2025-03-01 12:13

可以
對方企業承擔可以
因為你做了費用

故意的牛排 追問

2025-03-01 12:14

麻煩老師解答下這個問題，謝謝

郭老師 解答

2025-03-01 12:20

那個問題
你是那個問題