靜～sophia 追問

2025-09-15 13:05

老師，第二個是負數，就沒有問題了吧，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:10

是的，沒有問題的，可以的。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:13

老師，假如四個季度總共暫估360萬，是不是明年匯算清繳的時候，需要調增360萬，這個調增的360萬是自動帶出的，還是自己手填寫的，需要填寫哪里呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:22

自己寫

納稅調整明細表，扣除項目30欄，填寫賬載金額。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:25

老師，這個賬載金額，納稅調整項目30，賬載金額調增暫估的總計款360萬，還是我想根據繳納多少所得稅填寫呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:37

賬載金額是你調增的成本費用




不是你想交多少填寫多少。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:39

老師，賬載金額是調增的成本費用，我需要找哪個數字，假如老板就是要繳納2萬多所得稅，我能倒推出來，填寫個調增的賬載金額嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:42

你需要找哪個數字就是不允許抵扣的，你怎么記得怎么找就可以
那些不允許抵扣，你需要自己記清楚了

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:44

老師，我還是不明白怎么找那個賬載金額的數據，我可以繳納2萬多所得稅，然后倒推一下成本多少呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:50

不可以，這里是填寫調增的。如果你填寫需要交2萬的所得稅，如果比這個高呢？你不就是少交了所得稅嗎？為什么要選擇這個方法？
為什么不按實際的？如果你多交所得稅，那沒有問題，可以啊，如果少交不行。這個是稅法的規定，你可以多交，不能少交。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:54

老師，調增金額我怎么計算呢，假如總共四個季度暫估總計360萬，我是需要調增360萬嗎，是不是有點多，還是怎么填寫這個調增的金額呢，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 13:55

你好，你需要調整的金額，我也不知道這個業務里面的賬戶都沒有發票的，就是要調整的呀，其他的業務我不清楚

郭老師 解答

2025-09-15 13:55

那你預繳的時候抵扣了360萬，你不調增360萬調增多少


你匯算清繳調增的都是你預繳抵扣過的，所以你需要調增，不管金額是多少，都需要調增，誰讓你們的缺口那么大。

郭老師 解答

2025-09-15 13:56

也就是你沒有發票的成本費用都需要納稅調增。你預繳的時候，少交了稅款，匯算清繳都得補上。

靜～sophia 追問

2025-09-15 13:58

老師，我看之前的會計，每年都暫估300多萬，但是您說的30行賬載金額都是4.5十萬，這個是怎么回事，我還是不明白，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:04

去看一下其他的航次呀，扣除項目里面其他里面是不是有填寫賬載金額？如果沒有填寫，那就是多抵扣了所得稅或者是匯算清繳之前發票到了，
不清楚

靜～sophia 追問

2025-09-15 14:08

老師，應該是匯算清繳前發票到了，那么假如暫估360萬總共，發票到了200萬，那么是不是暫估調增160萬就行了，還是假如暫估360萬，8月底營業本年累計營業成本100萬，后來找發票到了160萬，那最后需要調增多少，是最后需要調增100萬馬，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:13

是的
暫估多少到了160
暫估100到了160
全都是以前年度的調減60

靜～sophia 追問

2025-09-15 14:15

老師，我沒有敘述好， 就是假如暫估360萬，8月底營業本年累計營業成本100萬，后來找發票到了160萬，那最后需要調增多少，是最后需要調增100萬馬，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:16

你暫估的小于你本年累計的什么情況？

靜～sophia 追問

2025-09-15 14:21

老師，那假如暫估總計360萬，8月底本年累計營業成本460萬，那后來又找到150萬的發票，那么營業成本總計是460+150=610的營業成本嗎，那么納稅調整調增暫估360萬，是不是又回來發票150萬，那么調增金額是210萬呢，我又點糾結不清楚，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-15 14:25

營業成本還是460
暫估虛增的話次年才調整實際成本460-360?150
需要納稅調增360-150