00 追問(wèn)

2025-09-26 09:18

如何平帳呢：
1、總公司收到分公司往來(lái)款，這個(gè)轉(zhuǎn)的款是還不回來(lái)的，總公司收分公司款、
借：銀行存款
貸：基他應(yīng)付款-分公司
這個(gè)掛的其他應(yīng)付款如可來(lái)平帳呢？

小菲老師 解答

2025-09-26 09:19

同學(xué)，你好 
借：其他應(yīng)付款-分公司 
貸：營(yíng)業(yè)外收入

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:20

？為什么是營(yíng)業(yè)外收入， 分公司轉(zhuǎn)總公司有好幾百萬(wàn)，那得交多少錢的稅呀

小菲老師 解答

2025-09-26 09:21

同學(xué)，你好 
因?yàn)榉止臼仟?dú)立核算，相當(dāng)于一家獨(dú)立的公司。 
你這個(gè)情況，分公司應(yīng)該申請(qǐng)非獨(dú)立核算

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:22

分公司的企業(yè)所得做了匯總備案，增值稅和附加稅是獨(dú)立申報(bào)納稅

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:23

這種處理方法交稅不得交的關(guān)門嗎？

小菲老師 解答

2025-09-26 09:25

同學(xué)，你好 
實(shí)務(wù)上，如果是你這個(gè)情況，就不會(huì)讓分公司是獨(dú)立核算，分公司是非獨(dú)立核算，增值稅，企業(yè)所得稅合并計(jì)算，就沒(méi)有稅了

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:28

只是所得稅合并了，增值稅和附加稅沒(méi)有合并

小菲老師 解答

2025-09-26 09:32

同學(xué)，你好 
你做營(yíng)業(yè)外收入，涉及的是所得稅。 
如果你所得稅合并，那就是放在一起算，那不用繳納

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:44

如何操作不太明白，麻煩老師詳細(xì)說(shuō)明

小菲老師 解答

2025-09-26 09:45

同學(xué)，你好 
你所得稅合并申報(bào)，你總公司做了營(yíng)業(yè)外收入，你分公司做了營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)就相互抵消了

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:47

總公司做營(yíng)業(yè)外收入那要交好多的企業(yè)所得稅

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:47

總公司在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)如何來(lái)抵減企業(yè)所得稅，這塊有些不太明白

00 追問(wèn)

2025-09-26 09:48

我基礎(chǔ)差，還請(qǐng)老師詳解

小菲老師 解答

2025-09-26 09:51

同學(xué)，你好 
你總公司申報(bào)企業(yè)所得稅，是不是要把分公司的業(yè)務(wù)加進(jìn)來(lái)，一起申報(bào)？？ 
總公司做了營(yíng)業(yè)外收入，你分公司做了營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)就相互抵消了 
 
這個(gè)能理解嗎？