apple老師 解答

2025-10-02 18:55

9月銷售時，
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅-銷項稅




借：主營業務成本
貸：庫存商品




10月退回時，會計上：把上面的分錄全部做相反的分錄

apple老師 解答

2025-10-02 18:56

稅務上
11月初申報10月的銷售時，因為開了紅沖發票。因此，稅局系統會自動抓取這部分負數數據的，

西瓜很甜 追問

2025-10-02 19:13

老師，10月初申報9月的銷售時，公司還是需要正常申報這部分稅金嗎？針對這筆紅沖的收入類發票，申報表數據體現在哪里？

apple老師 解答

2025-10-02 19:15

對的，9月的銷售正常申報。


10月退回來后，要開紅字發票，這個紅字發票上的收入 會和 10月的籃字發票的收入，合并在一起 體現在稅報的 銷售收入里