o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:35

如果是撤回退稅事項做進貨憑證回退是針對這34臺做撤銷嗎

樸老師 解答

2025-12-03 09:35

同學你好
、對的，是這樣

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:37

我剛才打了我們這邊電話人家稅局也是說對方那樣開34臺的進項發(fā)票給我們是不對的，應該是購買方做撤回退稅事項，做進貨憑證回退，。我們再開紅字發(fā)票

樸老師 解答

2025-12-03 09:38

是的 ，紅字發(fā)票你必須開的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:39

還有一個問題就是，我之前不知道對方這樣操作不對，已經(jīng)將購買方退回來的那34臺（他們開具給我們的進項）我已經(jīng)抵扣了怎么辦

樸老師 解答

2025-12-03 09:40

紅沖了進項轉(zhuǎn)出補稅就可以了

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:45

進項發(fā)票做完退稅是不能回退的，因為那個是已經(jīng)退稅款退下來的，如果沒退下來是可以撤回的。。。。對方這樣說怎么辦？是不是只能走出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷視同銷售他們開進項發(fā)票給我們，我們再開出去這樣子了？但是必須要有四流是嗎

樸老師 解答

2025-12-03 09:45

對的
這個必須要有四流的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:46

進項發(fā)票做完退稅是不能回退的，因為那個是已經(jīng)退稅款退下來的，如果沒退下來是可以撤回的。。。。對方這樣說怎么辦？是不是只能走出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷視同銷售他們開進項發(fā)票給我們，我們再開出去這樣子了？？？？？？這個你沒回復我

樸老師 解答

2025-12-03 09:48

這個你正常補交就可以了，聯(lián)系稅局退回

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:50

正常補交聯(lián)系稅局退回是什么意思，我沒聽明白你說的這個意思

樸老師 解答

2025-12-03 09:52

購貨方登錄電子稅務(wù)局，或直接前往主管退稅機關(guān)柜臺申請開具補稅繳款書。線上可通過電子稅務(wù)局 “稅費繳納” 模塊在線繳納稅款；線下攜帶相關(guān)材料到辦稅服務(wù)廳，通過 POS 機刷卡等方式繳納，繳稅后務(wù)必留存好補稅繳款書及完稅憑證。
辦理《出口貨物已補稅 / 未退稅證明》
這是后續(xù)辦理海關(guān)退運手續(xù)的關(guān)鍵憑證。購貨方登錄電子稅務(wù)局，找到【我要辦稅】-【證明開具】-【開具出口退（免）稅證明】-【出口貨物已補稅 / 未退稅證明】模塊，點擊新增后錄入信息。需選擇退（免）稅狀態(tài)為 “已辦理退（免）稅”，錄入原退稅額，業(yè)務(wù)處理方式選 “補稅”，同時填寫 34 臺貨物的退運數(shù)量、計量單位，以及之前補稅的繳款書號碼和補繳稅額，提交后等待稅務(wù)機關(guān)審核通過，獲取該證明。
配合辦理海關(guān)退運手續(xù)
購貨方憑借審核通過的《出口貨物已補稅 / 未退稅證明》，登錄國際貿(mào)易單一窗口辦理退運貨物的報關(guān)手續(xù)，監(jiān)管方式選擇 “退運貨物”（代碼 4561），并關(guān)聯(lián)原出口報關(guān)單號，注明退運原因是品質(zhì)問題，完成貨物的退運進口申報。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:54

你的意思是說讓購買方補回這34臺的退稅款嗎

樸老師 解答

2025-12-03 09:55

是的
這個肯定要補上的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 09:58

之前退運回來的時候已經(jīng)補了呀，不然是無法退運回來的，因為已經(jīng)申報過的，所以才讓你們這么處理，不然直接都不用申報作廢發(fā)票就可以。。。。。。這是對方回復過來的，她們意思是還是不能這樣操作，只能出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷視同銷售那么操作

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 10:00

對方剛才將這34臺的補稅的證明已經(jīng)發(fā)過來給我們了，她們確實已經(jīng)補過了，但還是不能像正確流程那樣操作，還是只能出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷視同銷售這么處理

樸老師 解答

2025-12-03 10:02

如果對方已補稅但仍不配合走正確的進貨憑證回退 + 紅字發(fā)票流程，只能按出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理，需注意：
對方需就這 34 臺貨物申報出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，計提銷項稅；
你方取得對方開的內(nèi)銷進項發(fā)票（已抵扣的無需調(diào)整，后續(xù)正常入賬）；
你方重新發(fā) 34 臺時，需開銷售發(fā)票，同時補充內(nèi)銷合同、物流單據(jù)，資金流若無差價則注明與原交易對沖，保證四流匹配。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 10:04

是她們不配合走正確操作還是真的走不了啊，我都不明白了，我都把稅局跟我講的跟她們講了一邊，她們還是說不能撤回退稅事項，做進項憑證回退，無語了都

樸老師 解答

2025-12-03 10:06

對方說 “不能撤回退稅、做進項憑證回退”，大概率是嫌補繳稅款 + 流程麻煩不愿配合，而非真的走不了。
政策上，只要先補繳 34 臺對應的已退稅款，就能單獨申請該部分的進貨憑證回退（不用動整體 100 臺的退稅），這是合規(guī)的調(diào)整流程 —— 對方可能是想省事兒，或者對流程不熟悉才找借口。
你可以讓對方直接聯(lián)系他們的主管稅務(wù)機關(guān)，把 “退運 34 臺、已退稅想調(diào)整” 的情況說清楚，稅局會指導他們補繳稅款 + 申請回退的具體步驟，對方就沒法再以 “不能操作” 為理由推脫了

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 10:11

那走出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷對方開給我們的這34臺需要四流嗎，是不是對方開給我們進項來的進項，和我們開出去的34臺的銷售，都要四流？

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-12-03 10:12

四流，資金，物流，發(fā)票，合同，是誰準備？？？？

樸老師 解答

2025-12-03 10:14

是，兩個環(huán)節(jié)都要四流一致（合同、發(fā)票、物流、資金），核心保障業(yè)務(wù)真實。