Miracle 追問

2025-12-17 11:10

老師，我方是購買方

小菲老師 解答

2025-12-17 11:10

同學，你好 
借：管理費用-租賃費 
貸：其他應付款

Miracle 追問

2025-12-17 11:11

直接做管理費用嗎，現在什么都沒有

小菲老師 解答

2025-12-17 11:11

同學，你好 
是的，暫估費用

Miracle 追問

2025-12-17 11:13

那貸方是做其他應付款嗎，收到發票轉到應付賬款？

小菲老師 解答

2025-12-17 11:14

同學，你好 
收到發票，紅沖之前的暫估，然后按照發票重新做

Miracle 追問

2025-12-17 11:17

萬一匯算清繳之前都沒收到發票，每月分攤房租金額又有點大，這樣是不是會有稅務風險

小菲老師 解答

2025-12-17 11:19

同學，你好 
這個費用就不能稅前扣除

Miracle 追問

2025-12-17 11:20

除了不能稅前扣除，賬務上不用調整嗎

Miracle 追問

2025-12-17 11:22

那我現在就先暫估，然后根據暫估的每月分攤房租

小菲老師 解答

2025-12-17 11:26

同學，你好 
除了不能稅前扣除，賬務上不用調整嗎 
不用

小菲老師 解答

2025-12-17 11:26

那我現在就先暫估，然后根據暫估的每月分攤房租 
可以的