Lili 追問

2025-12-29 16:20

老師那下個月我收到發票怎么寫分錄？我當時把庫存商品包含稅額了。

劉艷紅老師 解答

2025-12-29 16:24

借：應付賬款-暫估 
貸：利潤分配-未分配 
再做 
借：利潤分配-未分配 
應交稅費-進項 
貸：應付賬款-暫估

Lili 追問

2025-12-29 16:31

老師是10月份我這樣做的借：庫存商品 貸：銀行存款包含稅額了，那我11月份借待抵扣進項稅貸庫存 這樣可以嗎

劉艷紅老師 解答

2025-12-29 16:32

你先沖暫估，再做有發票的就可以

Lili 追問

2025-12-30 09:00

老師我10月直接是借庫存商品貸銀行存款，我11月不能沖銀行了，我直接把稅額沖庫存可以嗎這樣金額就對了發票附在后面，借待抵扣進項稅貸庫存。這樣可以嗎

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 09:47

借：應付賬款-暫估 
貸：主營業務成本 
你沖這個，然后再做一筆這個正數

Lili 追問

2025-12-30 09:49

老師您咱出來個主營業務成本了啊，我10月是這樣寫的分錄借：庫存商品 貸：銀行存款

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 09:53

因為你的庫存商品轉到成本中了，要沖成本

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 09:54

不要去動庫存商品了

Lili 追問

2025-12-30 10:17

老師您明白我的意思因10我是包含了稅放在庫存里了，這個月我沖不就正好平了嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 10:19

我明白你的意思，你只想把稅做了，然后把發票附在10月里，是吧

Lili 追問

2025-12-30 10:22

老師我不把11月的發票放在10月了，我放在11月里，因為10月我做的庫存是包括稅了，只是10月沖減一下。

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 10:26

可以的，這樣調下也沒有問題

Lili 追問

2025-12-30 11:29

好的，謝謝老師耐心解答

劉艷紅老師 解答

2025-12-30 11:31

不客氣，很高興你服務