smile? 追問

2026-03-24 09:35

也就是說，我不用去更正申報表，只需要更正 并上傳 25 年的財務報表，然后再做匯算清繳就可以了嘛？

家權老師 解答

2026-03-24 09:42

季度申報也得更正的，要跟12月的報表一致

smile? 追問

2026-03-24 09:43

對應 2025  季度的申報表也得更正？

家權老師 解答

2026-03-24 09:45

只是更正第4季度的申報

smile? 追問

2026-03-24 09:51

第一步：年報的未分配利潤期末數進行調整
第二步： 1 季度多計提的成本先更正到 4 季度
第三步：匯算清繳按照最終調整后的數據進行調整
是不是這樣操作？

家權老師 解答

2026-03-24 09:57

是的，先更正上年的財務報表，然后更正第4季度的季度財務報表和預交所得稅申報，正常做年度匯算

smile? 追問

2026-03-24 10:14

這樣會產生滯納金嗎？

家權老師 解答

2026-03-24 10:16

補交稅才會有滯納金，

smile? 追問

2026-03-24 10:17

可能會補交稅款，可以只更正 2025 年財務報表，不更正季度申報表嗎？

smile? 追問

2026-03-24 10:18

直接在匯算清繳調整補稅

家權老師 解答

2026-03-24 10:19

先試試不更正季報匯算是否能通過？