董孝彬老師 解答

2026-04-02 20:01

您好，可能出現的問題在哪：
1.平時季度預繳附報的財務報表數據與年底資產負債表數據不一致，系統按季度報表抓取，你按年底報表計算導致差異。
2.平時季度財務報表的資產總計填報錯誤。
3.季度平均值計算公式為，季度平均值等于括號季初加季末括號除以2，全年季度平均值為括號第一季度平均值加第二季度平均值加第三季度平均值加第四季度平均值括號除以4，計算過程存在錯誤。

好望角 追問

2026-04-02 20:09

現在找到原因了，就是之前季度報表數字都默認填成了1萬，所以導致結果不對，那么現在需要做哪些調整

董孝彬老師 解答

2026-04-02 20:18

您好，這個是要調整報表 的哦

好望角 追問

2026-04-02 20:26

財務報表沒寫錯，就是企業所得稅報表季出和季末的資產填錯了，請問在哪里找到改企業所得稅的報表

董孝彬老師 解答

2026-04-02 20:33

電子稅務局找到更正申報模塊，選擇對應季度 所得稅預繳記錄，點更正，修改資產總額季初和季末數據后提交

好望角 追問

2026-04-02 20:49

前三個季度是錯的，只有最后一個季度是對的，但是我看稅務局系統說只能更改最后一個季度的

董孝彬老師 解答

2026-04-02 21:00

您好，我們得先確認一下自己的申報狀態哦

好望角 追問

2026-04-02 21:46

年度財務報表已報，但企業所得稅年度報表沒報，我做第一個季度的更正出現這樣的提示，我然后從第三個季度更正也是這樣的提示

董孝彬老師 解答

2026-04-02 21:50

年度財務報表已報但企業所得稅年度報表未報，做季度更正出現提示，說明系統檢測到本稅期后存在申報信息（年度財報），不允許更正或作廢本稅期申報，
要先作廢年度財報，再更正季度申報

好望角 追問

2026-04-03 13:25

年度財務報表只能更正，沒有作廢二字，不能作廢

董孝彬老師 解答

2026-04-03 13:30

哦哦，我們先更正第四季度所得稅申報，再依次更正123季度，最后處理年報