樸老師 解答

2026-05-01 18:00

1. 優(yōu)先只更正23年12月一般納稅人生效后所有增值稅，應(yīng)稅收入補(bǔ)做價(jià)稅分離；22年8月那段先找專(zhuān)管員確認(rèn)，按稅局口徑?jīng)Q定要不要追溯補(bǔ)。
2. 賬務(wù)不用推翻舊賬重改，跨年錯(cuò)賬走以前年度損益/凈資產(chǎn)調(diào)整，只調(diào)稅費(fèi)和往期收入，不影響今年正常利潤(rùn)。
3. 可以找專(zhuān)管員溝通：申請(qǐng)減免、酌情免收部分滯納金，理由是非營(yíng)利機(jī)構(gòu)、前期按稅局當(dāng)時(shí)口頭口徑申報(bào)、非主觀故意漏稅。
4. 能協(xié)商：申請(qǐng)緩繳稅款+分期繳納，提供單位資金緊張說(shuō)明，非營(yíng)利機(jī)構(gòu)很好申請(qǐng)延期/分期。

赤焰真火 追問(wèn)

2026-05-01 18:14

老師，那流程是先告知稅局我們發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題還是要自行先更正申報(bào)。
因?yàn)楫?dāng)時(shí)地區(qū)會(huì)議提示了一句，各單位先自行梳理情況。像我們這種主動(dòng)查出問(wèn)題的流程如何走。

樸老師 解答

2026-05-01 19:05

先自己梳理核對(duì)，自行更正申報(bào)、該補(bǔ)稅直接補(bǔ)繳；
不用先去找稅務(wù)局報(bào)備，當(dāng)?shù)刈屪孕惺崂砭褪亲屍髽I(yè)先自糾；
金額大、情況復(fù)雜的，改完之后再跟專(zhuān)管員簡(jiǎn)單說(shuō)明一下就行。

赤焰真火 追問(wèn)

2026-05-01 19:15

現(xiàn)在大問(wèn)題是沒(méi)錢(qián)交，一直處于虧損狀態(tài)。之前打算是先提交自查報(bào)告情況，請(qǐng)稅局指導(dǎo)的同時(shí)哭窮看如何處理稅款的問(wèn)題直接被那兩個(gè)老六整無(wú)語(yǔ)了，三年前就提示過(guò)他們可能會(huì)涉及稅收的問(wèn)題，兩個(gè)老六當(dāng)時(shí)義正言辭的說(shuō)是非營(yíng)利性單位，收入是免稅的，這次是全市組織會(huì)議明確了收入名目，又開(kāi)始甩鍋。
現(xiàn)在一邊說(shuō)報(bào)，但是沒(méi)錢(qián)我先更正后續(xù)會(huì)不會(huì)不好與稅局協(xié)商稅款的問(wèn)題

樸老師 解答

2026-05-01 22:07

1. 先更正申報(bào)不影響協(xié)商，主動(dòng)自查反而態(tài)度更好，不屬于故意偷稅
2. 千萬(wàn)別拖著不改，拖著會(huì)升級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，還沒(méi)法談緩繳
3. 更正算出稅額后，直接申請(qǐng)延期繳稅，拿虧損報(bào)表哭窮申請(qǐng)緩交、商量滯納金
4. 內(nèi)部甩鍋記錄留好，用來(lái)證明是政策理解錯(cuò)了，不是故意漏稅