LMH–美美 追問

2026-05-06 19:56

老師，是這樣的，我是4月份把2025年10月至2026年3月份工資一次性補發，賬做在3月份感覺不對，現在調整做在4月份，但4月份做了計提社保和繳納社保的分錄，這是3月份做的分錄，你幫我看下

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 19:57

前面是正學常計提了嗎

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 19:57

前面是正常計提了嗎

LMH–美美 追問

2026-05-06 19:58

對的老師

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 19:59

這樣做是對的，然后再做一個 
借：其他應付款-個人 
貸：銀行存款

LMH–美美 追問

2026-05-06 20:00

現在把這筆分錄做在4月份，4月份我正常計提社保和計提工資，我是這樣做的分錄，你幫我看下有沒有問題？

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 20:01

你計提的是對的，沒有問題

LMH–美美 追問

2026-05-06 20:08

老師，我查了一下，其他應付款～個人社保 這個科目總金額是去年10月份至今年3月份共4109.64元，發工資時全部扣掉了，問題是這個銀行存款多了332.78元，4月份計提工資和社保了

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 20:11

那你前面肯定付了一和332.78，沒有入賬

LMH–美美 追問

2026-05-06 20:15

老師，我現在搞不明白了，該怎么調呢

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 20:18

找不到原因，通過營業外收支調平就可以

LMH–美美 追問

2026-05-06 20:18

老師，是不是4月這個計提社保和繳納社保的問題？

劉艷紅老師 解答

2026-05-06 20:21

你4月的計提了，還沒有做支付的分錄，是吧