劉艷紅老師 解答

2026-05-07 12:49

小規模是季度來申報的

海洋 追問

2026-05-07 12:59

工資分錄不止這一個吧

劉艷紅老師 解答

2026-05-07 13:02

1、計提工資、社保和公積金時: 
借:各種費用一工資 
一社保(?公司負擔) 
一公積金(公司負擔) 
貸:應付職工薪酬一工資 
???????????????一社保(公司負擔) 
一公積金(公司負擔) 
2、支付員工工資: 
借:應付職工薪酬-工資 
貸:銀行存款， 
其他應付款一社保?(個人負擔) 
??????????一公積金(?個人負擔) 
應交稅費一應交個人所得稅 
3、支付社保、公積金及個稅: 
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) 
???????????????一公積金(公司負擔) 
其他應付款一社保?(個人負擔) 
一公積金(個人負擔) 
應交稅費一應交個人所得稅 
貸:銀行存款

劉艷紅老師 解答

2026-05-07 13:02

完整的，社保和公積金一起的

海洋 追問

2026-05-07 13:07

這樣寫我看不懂

劉艷紅老師 解答

2026-05-07 13:07

這個是社保和公積金一起的分錄

海洋 追問

2026-05-07 13:14

能重新寫嗎

海洋 追問

2026-05-07 13:14

我是小白

海洋 追問

2026-05-07 13:14

我看有的寫5步

劉艷紅老師 解答

2026-05-07 13:15

借：管理費用-工資 
貸：應付職工-工資 
借：應付職工-工資 
貸：銀行存款 
應交稅費-個稅 
借：應交稅費-個稅 
貸：銀行存款

海洋 追問

2026-05-07 13:26

有社保公積金怎么辦

劉艷紅老師 解答

2026-05-07 13:26

我前面發的那個綜合的分錄

海洋 追問

2026-05-07 13:43

我看不懂

劉艷紅老師 解答

2026-05-07 13:44

借：管理費用-社保或公積金  
貸：應付職工-社保或公積金 
借：應付職工-社保或公積金 
貸：銀行存款