順其自然 追問

2026-05-08 15:12

老師，公戶回款和掃碼對公回款有什么區別？

樸老師 解答

2026-05-08 15:16

1. 公戶回款
就是客戶直接銀行轉賬到你公司對公銀行賬戶。
走正規銀行流水，稅務痕跡清晰
做賬、對賬、退稅、審計都完全合規
無手續費或手續費極低
直接計入公司收入，增值稅、企業所得稅正常申報
2. 掃碼對公回款（微信 / 支付寶商戶碼 對公收款）
客戶掃商戶收款碼，錢先進微信支付寶商戶余額，再手動提現到對公戶。
本質還是公司收入，同樣要報稅
中間多了第三方平臺過渡，有提現手續費
流水在微信 / 支付寶平臺，要導出賬單做賬
容易出現：到賬時間差、平臺滯留資金
退稅、外貿、資質審核，優先認銀行公戶直轉，掃碼流水有時需額外佐證

順其自然 追問

2026-05-08 16:52

老師，我們老板平時給亞寶打貨款是    借：其他應收賬款-亞寶醫藥物流有限公司-暫收款      貸  ：現金-老大微信
 亞寶給廠家打貨款是   借  預付賬款-亞寶預付仁和未回貨    貸：利潤分配-未分配利潤      利潤分配沒任何意義，只是借用一個科目
     我們老板在亞寶有結余資金，結余資金=保證金+暫收款-對公未回-庫存商品-預付未回貨
     這個月我們老板讓亞寶用結余資金給廠家打貨款，分錄怎么寫？

樸老師 解答

2026-05-08 16:54

老板在亞寶的結余資金，本身就掛在：其他應收款 — 亞寶 — 暫收款 里。
現在是直接用亞寶賬上結余，代付給廠家，你們這邊不用再出錢、不用走現金 / 微信。
正確分錄
借：預付賬款 — 亞寶預付仁和未回貨
貸：其他應收賬款 - 亞寶醫藥物流有限公司 - 暫收款

順其自然 追問

2026-05-08 17:28

老板在亞寶的結余資金怎么就掛在：其他應收款 — 亞寶 — 暫收款 里？掛在借方？貸方？其他應收賬款-亞寶-暫收款     就是老板打給亞寶的錢記借方，貸方就是銷售總金額減對公回款的金額     不明白結余資金怎么掛在暫收款里？

樸老師 解答

2026-05-08 17:36

亞寶用老板在那邊的結余資金付廠家貨款，相當于減少你掛的亞寶暫收款。
借方照舊掛預付未回貨，和你以前口徑完全一致。
貸方沖減暫收款，剛好同步減少老板在亞寶的結余，賬能對上，也不用再借用利潤分配科目

順其自然 追問

2026-05-08 18:27

那用結余資金付廠家的貨款沒記暫收借方，暫收貸方還減少，到月底銷售匯總表總金額減去對公回款的剩余金額還要用暫收下賬？等于下了兩次？

樸老師 解答

2026-05-08 18:31

這個是下了一次
暫收款不是沖減了嗎

順其自然 追問

2026-05-08 21:20

但是月底還要用暫收下賬啊？

樸老師 解答

2026-05-08 21:20

對的，但是最終都會沖了