西瓜很甜 追問

2026-05-11 20:17

劉老師，去年沒有暫估，屬于費(fèi)用類發(fā)票（2025年），今年1月入賬了。這種可以調(diào)整到去年嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 20:18

那這個(gè)最好是入26年，

西瓜很甜 追問

2026-05-11 20:27

老師，今年發(fā)生了一筆去年費(fèi)用的紅沖，匯繳現(xiàn)在怎么處理，去年沒暫估，但發(fā)票業(yè)務(wù)真實(shí)。

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 20:28

你們是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎？

西瓜很甜 追問

2026-05-11 20:36

是小企業(yè)準(zhǔn)則，一般納稅人。主要去年四季度還交企業(yè)所得稅了，沒合理規(guī)劃好。

西瓜很甜 追問

2026-05-11 20:37

我一直以為企業(yè)是虧損，和另一家搞混了。

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 20:38

小企業(yè)這種不用追溯，直接紅沖當(dāng)年的費(fèi)用就可以

西瓜很甜 追問

2026-05-11 20:44

老師，確認(rèn)下，1、2025年的費(fèi)用，紅沖業(yè)務(wù)在今年，匯繳不用調(diào)增？2、費(fèi)用還是不夠，有別的方法，增加去年費(fèi)用嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 20:50

不能，除非是去年的費(fèi)用沒有入賬

西瓜很甜 追問

2026-05-11 20:54

有去年的發(fā)票，費(fèi)用沒入賬，這個(gè)怎么處理?

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 20:55

借：利潤(rùn)分配-未分配 
貸：其他應(yīng)付款

西瓜很甜 追問

2026-05-11 21:04

謝謝老師。還想了解下，為什么今年1月入賬的費(fèi)用發(fā)票（2025年費(fèi)用，已付款），不建議調(diào)整到去年？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 21:11

因?yàn)槟闳ツ隂]有暫估，而且開的是26年的時(shí)間