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Fenny老師

職稱注冊會計師,初級會計師,稅務(wù)師

2026-05-19 14:26

你好,可以的,把暫估的都沖了,重新做分錄。

背影 追問

2026-05-19 14:33

領(lǐng)用也一并沖掉,再重新做賬對吧老師

Fenny老師 解答

2026-05-19 14:37

可以的。這個沒有跨年,損益也不影響。

背影 追問

2026-05-19 14:44

老師,假設(shè)跨年的話,小企業(yè)會計準(zhǔn)則的話也可以這樣弄嗎?

Fenny老師 解答

2026-05-19 14:45

跨年,可以用未分配利潤科目來調(diào)整。

背影 追問

2026-05-19 14:47

小企業(yè)會計準(zhǔn)則也要調(diào)未分配利潤嗎,可以用未來適用法嗎

Fenny老師 解答

2026-05-19 14:49

你如果不用未分配利潤
你當(dāng)年一正一負分錄又抵消了。

背影 追問

2026-05-19 15:11

我可以認(rèn)為后面重新入賬只是走個過場,證明下前面暫估的分錄的合法性,是有票的。我的認(rèn)知是不是有問題。

背影 追問

2026-05-19 15:12

前提是有暫估,不是補做進去的

Fenny老師 解答

2026-05-19 15:24

是的,暫估入賬,沖暫估,按照發(fā)票重新入賬。這個就是一個做賬的流程。
補做是沒有沖的步驟,直接補分錄。

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