哆啦 追問

2026-05-26 17:36

是這樣查詢吧？老師

東老師 解答

2026-05-26 17:37

對，就是2025年度內實際繳納的

哆啦 追問

2026-05-26 17:40

我們有退稅，增值稅的即征即退。 需要減出來嗎

東老師 解答

2026-05-26 17:41

要減掉即征即退的退稅額，按“當年實際凈繳納”的增值稅填。

哆啦 追問

2026-05-26 19:17

2025年12月份計提了職工的福利費，然后2026年1月份帶職工去旅游、聚餐，這筆費用可以沖減2525年的暫時，入到2025年的成本費用嗎？老師

東老師 解答

2026-05-26 19:25

不行，這筆不屬于2025年度的費用

哆啦 追問

2026-05-26 19:40

公司老板2025年帶員工去旅游了，2026年才開發票回來，怎么算呢，老師

東老師 解答

2026-05-26 19:48

您上面說的是1月份的時候去旅游的

東老師 解答

2026-05-26 19:48

如果說確實是12月份去旅游，1月份票才開了，這種情況可以

哆啦 追問

2026-05-27 07:28

2025年計提的10萬塊錢的年終獎，然后2026年2月份的發放，并且繳納了個稅。可不可以更正2025年的賬，反結賬，然后重新計提年終獎為20萬？再更正申報個人所得稅。可以嗎？

東老師 解答

2026-05-27 07:29

當然可以了，反結賬重新計提，修改申報

哆啦 追問

2026-05-27 07:31

會有滯納金產生吧？

東老師 解答

2026-05-27 07:31

我沒這么更正過，但是我覺得產生了稅額，就會有滯納金帶出來