A半永久定妝18273838606 追問

2026-06-09 16:36

可是我不用給帆宇再付款啊

A半永久定妝18273838606 追問

2026-06-09 16:38

這個(gè)豈不是應(yīng)付款要付出去了嗎？

樸老師 解答

2026-06-09 16:43

你現(xiàn)在這筆分錄只是把 “其他應(yīng)收款” 的貸方余額轉(zhuǎn)到了 “其他應(yīng)付款”，不代表你一定要付錢給帆宇。
如果這筆錢確實(shí)不用還，就再做一筆分錄沖掉：
借：其他應(yīng)付款 - 帆宇 43600
貸：營業(yè)外收入 43600
這樣往來賬就平了，也不用再付款了。

A半永久定妝18273838606 追問

2026-06-09 16:53

可是這個(gè)只是一個(gè)往來款啊

樸老師 解答

2026-06-09 16:56

這只是往來款，優(yōu)先查明細(xì)賬，找到當(dāng)初錄反 / 掛錯(cuò)的憑證，直接沖銷重做正確分錄，就能平賬，不用轉(zhuǎn)收入。
若確實(shí)是對(duì)方多付的往來款，后續(xù)可直接用和帆宇的業(yè)務(wù)款沖抵，或按公司流程做往來核銷處理

A半永久定妝18273838606 追問

2026-06-10 13:40

老師，就是這兩筆造成的，這個(gè)要怎么做才能平賬

樸老師 解答

2026-06-10 13:45

一、先看這兩筆分錄的問題
第一筆（轉(zhuǎn)存 23600 元）
分錄：
借：銀行存款 23600
  貸：其他應(yīng)收款-帆宇 23600
問題：
這是把帆宇的欠款沖掉了 23600 元，說明帆宇還了 23600 元。
第二筆（往來款 20000 元）
分錄：
借：銀行存款 20000
  貸：其他應(yīng)收款-帆宇 20000
問題：
又沖掉了帆宇的欠款 20000 元，兩筆合計(jì)沖了 43600 元，和你現(xiàn)在 “其他應(yīng)收款 - 帆宇” 的借方余額 43600 元正好抵消。
但你現(xiàn)在出現(xiàn)了貸方余額，說明你還做了額外的錯(cuò)誤沖減分錄，導(dǎo)致沖減金額超過了借方余額。
二、平賬的核心方案（兩種情況）
情況 1：這兩筆分錄本身做錯(cuò)了，屬于多沖了應(yīng)收款
如果帆宇并沒有還這 43600 元，或者這兩筆錢不是帆宇還的，而是其他往來款，那這兩筆分錄做錯(cuò)了，需要沖銷：
沖銷第一筆：
借：其他應(yīng)收款-帆宇 23600
  貸：銀行存款 23600
沖銷第二筆：
借：其他應(yīng)收款-帆宇 20000
  貸：銀行存款 20000
沖銷后，這兩筆分錄的影響就消除了，其他應(yīng)收款 - 帆宇的余額會(huì)恢復(fù)正常。
情況 2：這兩筆分錄是對(duì)的，但還有額外的錯(cuò)誤沖減分錄
如果帆宇確實(shí)還了 43600 元，那這兩筆分錄是對(duì)的，余額應(yīng)該為 0。現(xiàn)在出現(xiàn)貸方余額，說明你還有其他錯(cuò)誤的沖減分錄，需要：
導(dǎo)出 “其他應(yīng)收款 - 帆宇” 的明細(xì)賬，找到所有貸方發(fā)生額；
把不屬于帆宇還款的分錄，按上面的方法沖銷，直到余額為 0。

A半永久定妝18273838606 追問

2026-06-10 14:00

他借了40萬，后來還了一個(gè)10萬和一個(gè)30萬，沒有多還，就這兩筆是之前那個(gè)會(huì)計(jì)做錯(cuò)了還是怎么?要不要平賬，到現(xiàn)在2025年12月份平賬行不行？

樸老師 解答

2026-06-10 14:01

直接原分錄負(fù)數(shù)紅沖錯(cuò)誤的分錄再做正確的就可以

A半永久定妝18273838606 追問

2026-06-10 14:06

那我2025年12月做行不行？怎么做：借：銀行存款43600，貸：其他應(yīng)收款帆宇43600(沖紅)是嗎？

樸老師 解答

2026-06-10 14:07

同學(xué)你好
紅沖還款的分錄不是應(yīng)該
借其他應(yīng)收款
貸銀行存款嗎