陽光總在風雨后 追問

2018-11-13 17:33

這指的只是增值稅嗎老師？還是需要加上企業所得稅？（小規模公司，增值稅基本都是免征）

QQ老師 解答

2018-11-13 17:34

你好！是的 有企業所得稅和附加稅

陽光總在風雨后 追問

2018-11-13 17:40

小規模公司，但是每個月都需要報財務報表，這樣的話是不是月報的時候把應交稅費貸方余額寫到應交稅費那欄，然后到季報的月份，如果還在免征范圍內，就把稅   借：應交稅費   貸：營業外收入呀？

QQ老師 解答

2018-11-13 17:41

你好！你們是月報嗎？是的話要根據科目余額表填寫

陽光總在風雨后 追問

2018-11-13 17:45

增值稅是季報，但財務報表、企業所得稅月報，所以，資產負債表上應交稅費那欄怎么填？(基本每月開票金額都不超過三萬）

QQ老師 解答

2018-11-13 17:47

你好！每月填寫應交的稅金就可以

陽光總在風雨后 追問

2018-11-13 17:49

如果本季度開票金額不超過免稅額的話，季報時候，是不是需要把這增值稅轉成營業外收入呀老師？需要結轉嗎？具體怎么做分錄？

QQ老師 解答

2018-11-13 17:52

你好！借：應交稅費    貸：營業外收入就可以