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送心意

阿水老師

職稱注冊會計師,稅務師,初級會計師

2018-11-16 00:25

每個月都有本月合計和本年累計,每個月的本年累計就是從期初截止到本期的合計數。

kj_J305FdedHcNT 追問

2018-11-16 09:29

那么在實務中,比如我這個月就發生了兩筆費用,工資100,社保費200。那么在結轉損益的時候,是借:本年利潤300 貸:管理費用-工資 100  管理費用-社保200呢?還是說,借:本年利潤 300 貸:管理費用 300 ?

阿水老師 解答

2018-11-16 10:53

學員你好, 
借:本年利潤300 貸:管理費用-工資 100 管理費用-社保200。 
這樣每個明細都平了。

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相關問題討論
每個月都有本月合計和本年累計,每個月的本年累計就是從期初截止到本期的合計數。
2018-11-16 00:25:14
你好 一般是多欄賬右側頁面后面一頁再加一張空白的多欄賬放在一起,再繼續記賬
2021-05-24 21:20:14
可以紅字劃掉,然后修改就可以
2019-10-10 10:36:03
有了多欄式明細賬本,還要不要建三欄式明細賬 要
2019-02-22 20:30:41
你好 需要的,最后都是要寫上本月合計的
2022-12-24 14:45:37
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