燦若星辰 追問

2018-11-28 14:53

不能的，因為后期也發生了賬務處理

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:04

那這個沒辦法了，如果你之前就試算不平衡，那么你后面怎么寫分錄也沒辦法平，因為你寫的分錄本來就要保證平衡才可以的。

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:10

什么意思沒看懂呢，以前沒核對過余額，現在快年底了，發現賬套余額比實際余額少幾十，所以我現在調整下不可以么，和試算平衡有什么關系呢

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:12

你通過憑證怎么調整呢，你的期初數據有誤，就證明你的期初試算其實是不平衡的，你可以去看一下你的期初借貸方向，如果你通過憑證調整，你的憑證一借一貸也是金額相等，平衡的，也就說，后面的都是平的，但是你的期初是不平的，你怎么調整呢？

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:15

期初是平的啊，而且我也做了調整分錄，最后出的報表也是平的啊

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:16

我分錄是，借:其他貨幣資金 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅的

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:16

那你就不是期初數據不對啊，是賬實不符啊，如果是賬實不符的話，就要做相應的調整，虧損入到營業外支出，收益入到營業外收入。

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:18

是期初賬和實際不符，之前的會計少記收入了，所以我現在做調整，把賬套其他貨幣資金余額與實際核對上不可以么

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:20

可以啊，如果是確定是少記了，就把少記的部分補上就好了。

燦若星辰 追問

2018-11-28 15:21

那后面要附上什么單據呢

徐璐老師 解答

2018-11-28 15:22

附一個調賬說明，把情況說清楚，然后找領導簽字確認。