陽光 追問

2019-01-11 13:43

備用金是想支取多少都行嗎?  現在我們急需支取5萬,老師支取現金  一個月有限制的次數嗎

bamboo老師 解答

2019-01-11 13:43

沒有次數限制 不過超過五萬的話 要提前跟銀行預約

陽光 追問

2019-01-11 13:49

好我問問銀行，我們給員工報銷費用直接從對公給員工打款就行吧？這樣的賬務處理合法吧

bamboo老師 解答

2019-01-11 13:52

給員工報銷費用直接從對公給員工打款可以的 真實業務 合法的

陽光 追問

2019-01-11 13:54

不牽涉什么個稅 社保亂七八糟的吧？那就好

bamboo老師 解答

2019-01-11 13:55

報銷的費用 不牽涉這些

陽光 追問

2019-01-11 13:57

以前我們取現金都是對公匯款給我們經理私戶，然后需要現金支付的由她來支付，這樣合法嗎

bamboo老師 解答

2019-01-11 13:57

可以的 經理私戶做備用金賬戶

陽光 追問

2019-01-11 14:04

明白了，一次轉個5萬 10萬沒問題哈？

bamboo老師 解答

2019-01-11 14:06

網銀轉的話 可以 轉賬支票的話 要合同或者協議

陽光 追問

2019-01-11 14:31

老師 還有個問題  請問就是我是旅游業的 還有餐飲的 有客人來吃飯了是掛賬的 然后票也要到結賬的時候在開 那我這筆業務產生了 我借應收賬款 貸方做什么科目合適呢

bamboo老師 解答

2019-01-11 14:34

兩種方法,一種是壓著不入賬,什么時候結算什么時候入賬.這樣好處是不用提前交稅.缺點是財務數據不能真實反應經營成果。 
二是確認收入，計算稅款。這個方法也是財務法規要求的正確處理方法，優點是能夠真實反應企業經營成果缺點是這部分應收款的收回有一定的不確定性，或不能夠全額收回在，或有打折。這就增加了企業稅負 
您沒開票 不好掛應收賬款科目

陽光 追問

2019-01-11 15:04

我的意思是貸方科目我做什么

bamboo老師 解答

2019-01-11 15:08

我知道您的意思 你沒有收到錢 也沒有開發票 應該不入賬的 入賬了  
您實在要入賬 那就這樣寫吧 
借：應收賬款 
貸：其他應收款——掛賬

陽光 追問

2019-01-11 17:48

老師，還有個問題  就是我們公司2018年的社保，按理說應該是每月的都交清了的，但是您看我的明細賬，問題是我不知道怎么調平這個科目？年底應該是平的，這是繳費明細，紅色金額就是每月實際繳費金額，年底應該有1336.25元在賬上

bamboo老師 解答

2019-01-11 18:00

您其他應付款——社保 借方金額跟貸方金額不一致 
扣款跟上交的有差額 你應該查出這個差額來 然后調整