王雙 追問

2019-01-14 10:12

那我還有個轉出未交增值稅余額-45670.36這個怎么結轉

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 10:35

轉到未交增值稅里面。

王雙 追問

2019-01-14 10:37

你寫下吧！

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 10:42

借：應交稅費～應交增值稅～轉出未交增值稅45670.36
貸：應交稅費～未交增值稅

王雙 追問

2019-01-14 11:24

那這樣的話我不是還要交45670.36加上面結轉的46480.93

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 11:32

按照你的明細余額來看，你應交的增值稅有這么多。如果實際申報交不了這么多，有可能是你之前的處理遺漏了或是錯誤了。

王雙 追問

2019-01-14 12:40

你看看這是我需要結轉的余額是-469.43到下月交稅扣除該怎么結轉呢

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 12:46

月末結轉的分錄應該是
借：應交稅費～應交增值稅～轉出未交增值稅（銷項減去進項?進轉出的金額）
～減免增值稅
貸：營業外收入
應交稅費～未交增值稅
繳納時
借：應交稅費～未交增值稅
貸：銀行存款
也就是說，你每月需要核對你的未見增值稅是不是你下月應交的增值稅。這樣才不會亂。

王雙 追問

2019-01-14 12:48

你沒有明白我的意思

王雙 追問

2019-01-14 12:49

這個結轉后的差額是-469.43是我下月要扣除的現在不平我需要怎么結轉

王雙 追問

2019-01-14 12:52

那個減免稅款1280但是就轉到營業外收入了

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 13:04

你這個差額是什么

王雙 追問

2019-01-14 13:07

就是十二月我這邊進項稅額大于銷項稅留底的下月抵扣的

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 13:08

那應該在你的，應交費稅～應交增值稅～待抵扣稅費里面反應。把轉到這個科目就可以了。

王雙 追問

2019-01-14 13:19

分錄告訴下吧！

陳詩晗老師 解答

2019-01-14 13:29

借：應交稅費-應交增值稅-待抵扣稅額
貸:應交稅費- 。。。