張老師 追問(wèn)

2019-01-15 15:04

我12月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，1月收到發(fā)票，紅沖了暫估，成本又全部結(jié)轉(zhuǎn)了，多結(jié)轉(zhuǎn)了暫估的成本

方亮老師 解答

2019-01-15 15:08

調(diào)整分錄如下： 
借；庫(kù)存商品 
貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

張老師 追問(wèn)

2019-01-15 15:13

我這月沒有采購(gòu)發(fā)票，這樣的分錄，成本就是負(fù)數(shù)了 
 
我在19年匯算清繳時(shí)調(diào)增成本，做以前年度損益調(diào)整的憑證，可以嗎，現(xiàn)在就是不做處理，可以嗎

方亮老師 解答

2019-01-15 15:15

如果多結(jié)轉(zhuǎn)必須本月調(diào)整，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以是負(fù)數(shù)的。

張老師 追問(wèn)

2019-01-15 15:55

我利潤(rùn)表里的成本，是負(fù)數(shù)，也可以的嗎？

方亮老師 解答

2019-01-15 16:08

可以的。祝您工作愉快！