真水無香Stella
于2019-03-26 10:12 發(fā)布 ??3026次瀏覽
月月老師
職稱： 中級會計師
2019-03-26 10:17
對于上月已申報的未開票收入，下月開票報稅時是銷項采集錄入未開票收入的負數(shù)金額呢？還是按下面說明操作?如果是按下圖說明操作:在開票銷售額中減去已經(jīng)申報的未開票收入，將差額填報在開票收入欄次，這樣的話填報的已開票銷售額和稅控盤采集的銷售額不就不一樣了嗎？
答： 你好，是的，如果未開票收入又要發(fā)票，申報時在稅控里面扣除銷售額，因為已經(jīng)繳納過稅款了。
增值稅開票中，存在已經(jīng)開票但是不到收入確認時點，以及已確認收入未開票。這種情況申報增值稅銷項稅時，如何填報。按差額填報，還是要根據(jù)已確認收入未開票的金額填報未開票收入
答： 您好，已經(jīng)開票但不到收入確認時點，需要申報增值稅 已確認收入未開票具體是什么情形能描述下嗎？因為要判斷是否到達增值稅納稅義務發(fā)生時間
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
申報增值稅，稅務專員說已開發(fā)票金額加上未開票金額等于我們賬上收入的金額，是這樣的嗎，豈不是未開票銷售收入根據(jù)已開票的和我們賬上的收入差額就可以計算出來了，我們有免稅發(fā)票的資質，
答： 你好，對的是的，不開發(fā)票的銷售額也得申報，也得正常做收入的。
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真水無香Stella 追問
2019-03-26 10:34
月月老師 解答
2019-03-26 10:40
真水無香Stella 追問
2019-03-26 11:04
月月老師 解答
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月月老師 解答
2019-03-26 11:18