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請問郭老師,公司是一般納稅人 ,上個月增值稅有部分留抵稅額,本月只有銷項,沒有進項,且銷項大于上月留抵稅額,那本月賬面借記轉出未交增值稅的金額是本月的銷項稅額還是銷項減留抵后的金額?
我司為一般納稅人,本月結轉增值稅時,有進項、銷項、金稅盤年度技術服務費280元 ,上期留底稅,計提增值稅怎么算?結轉分錄怎么做?是按本期銷項稅減進項稅減上期留抵還要再減稅控盤費用嗎?
老師,一般納稅人本期應繳納增值稅為0,本期又有進項,那本期增值稅加計抵減金額怎么處理?可以先使用加計抵減金額,然后在使用增值稅進項和上期留抵稅額嗎
公司是一般納稅人,當進項比銷項多時。借:應交稅費-應交增值稅(銷項 -增值稅留底稅額 應交稅費-應交增值稅(進項)可以嗎




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2019-04-07 21:29
牛老師 解答
2019-04-07 21:38