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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-05-21 12:35

您好
按照二季度的利潤總額計提所得稅費用

四葉草 追問

2019-05-21 12:55

比如二季度利潤總額是98765.24,計提4938.26,那季度報所得隨時按累計利潤交,我前期一季度已交4671.86,報表時已預繳填里后,二季度就交266.40,我不就多計提了嗎

四葉草 追問

2019-05-21 12:56

我這么理解

四葉草 追問

2019-05-21 12:57

我這么理解對嗎

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:02

您一季度按照什么金額計提的

四葉草 追問

2019-05-21 13:04

按一季度的利潤總額,93437.1※0.05

四葉草 追問

2019-05-21 13:05

是不是看利潤表中的利潤總額,或者是本年利潤數

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:05

二季度的累計利潤總額是多少

四葉草 追問

2019-05-21 13:19

累計利潤怎么看,是本年利潤數嗎

四葉草 追問

2019-05-21 13:20

老師的意思是按二季度4到6的利潤計提是嗎?

四葉草 追問

2019-05-21 13:20

看利潤表的本期數對嗎

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:21

是的 按二季度4到6的利潤計提
利潤表6月末的累計金額減去3月末的累計金額

四葉草 追問

2019-05-21 13:30

明白了老師,謝謝你

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:31

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

四葉草 追問

2019-05-21 13:32

老師,填季度財務報表時本期數就填4到六的數

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:34

是的 季度申報的時候填季度財務報表時本期數就填4到六的數

四葉草 追問

2019-05-21 13:38

老師,電子賬5月接手的,在錄入期初余額時,1到4月的借貸方累計數要不要輸入

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:40

1到4月的借貸方累計數不要輸入

四葉草 追問

2019-05-21 13:41

為啥呢

四葉草 追問

2019-05-21 13:42

影響賬嗎,我錄進去了

四葉草 追問

2019-05-21 13:43

會影響以后賬的余額嗎,或者報表啥的

四葉草 追問

2019-05-21 13:45

科目余額表中有本期借貸,有累計借貸,余額嗎?

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:46

一般只需要根據科目余額表錄入期末余額
您如果錄入了1-4的累計數的話 那您看累計發生額的話就是看的全年的
不會影響以后 余額跟報表

四葉草 追問

2019-05-21 13:46

我剛建賬還沒做5月的賬,所以不知道會不會影響以后得賬表

四葉草 追問

2019-05-21 13:49

老師我沒有科目余額表,我是按明細賬錄入的,對比如以后要看全年某個科目的全年累計數,不是不用兩個賬本來加了嗎

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:52

不會影響以后的帳

四葉草 追問

2019-05-21 13:54

那就好,

bamboo老師 解答

2019-05-21 13:56

嗯嗯 不過建議不要輸入累計的比較好

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您好 按照二季度的利潤總額計提所得稅費用
2019-05-21 12:35:25
你好,按上半年累計利潤計算所得稅,減掉上季度已預繳的,才是本季度應繳數
2018-07-12 13:14:30
你好,做賬按照真實情況去做。繳納稅款,可以按照賬上的去繳納稅款,你覺得麻煩的話,可以先不預繳(填寫納稅申報表做平),到次年的匯算清繳一次性算清楚,
2020-10-13 15:32:05
你好,先彌補第一季度虧損,然后按累計利潤計算的
2018-05-07 13:38:24
你好,那就是用第一季度和第二季度年累計的利潤總額乘以5%,小型微利企業的之前年度是不是沒有虧損?沒有虧損的話,按照這個。
2024-06-27 10:44:49
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