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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-09-03 10:40

抵減是紅沖的嗎

昂昂 追問

2019-09-03 10:46

直接抵減

昂昂 追問

2019-09-03 10:47

稅務系統上直接抵減,抵減后稅額不夠又繳納一部分

昂昂 追問

2019-09-03 10:48

抵減的稅額沒有任何資料輔助

昂昂 追問

2019-09-03 10:48

抵減的這一部分怎么做會計分錄

郭老師 解答

2019-09-03 10:50

你之前有多交的嗎
還是上月延期交稅了

昂昂 追問

2019-09-03 10:52

之前多交

昂昂 追問

2019-09-03 10:53

申請退抵后直接抵減了

郭老師 解答

2019-09-03 10:55

比如需要交100,之前多交60
借稅金及附加貸應交稅費100
借應交稅費40貸銀存

昂昂 追問

2019-09-03 10:55

主要是抵減的稅款沒有憑證作為輔助,確實是抵減過了,沒有手續無法在賬上說明已抵減

昂昂 追問

2019-09-03 10:58

抵減怎么做會計分錄

郭老師 解答

2019-09-03 10:58

你的應交稅費沒抵扣之前借方余額60

昂昂 追問

2019-09-03 10:58

是否可以 借應交稅金 附加稅,貸營業外收入

昂昂 追問

2019-09-03 10:59

抵減稅額這一部分怎么做會計分錄

郭老師 解答

2019-09-03 11:03

你上面的是免稅的分錄
沒看懂

昂昂 追問

2019-09-03 11:03

上月計提過了,未交款,本月抵減一部分后又繳納一部分(有完稅憑證), 只是抵減這一塊不知道咋做會計科目。?

昂昂 追問

2019-09-03 11:05

咋證明抵減過了?

昂昂 追問

2019-09-03 11:06

賬上怎么做會計分錄證明確實抵減

郭老師 解答

2019-09-03 11:10

你的應交稅費沒抵扣之前借方余額60
是不是,看我舉的例子

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